龙子湖区发展改革委2021年“十四五规划编制尾款”项目支出绩效评价报告.docx

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1、龙子湖区发展改革委2023年“十四五规划编制尾款项目支出绩效评价报告2023年04月一、项目基本情况龙子湖区发展改革委2023年“十四五规划编制尾款”项目，预算投入资金12.5万元，实际资金到位12.5万元，实际支付资金12.48万元，用于支付十四五规划编制尾款。二、绩效目标及完成情况2023年初设定的绩效目标：注重规划的战略导向作用，增强指导和约束功能，统筹重大战略和重大举措时空安排功能，体现科学化、民主化、法制化、规范化，使规划更好地体现时代特色、更好地贯彻落实国家发展战略高质量发展要求。绩效目标实际完成情况：注重规划的战略导向作用，增强指导和约束功能，统筹重大战略和重大举措时空安排功能,

2、体现科学化、民主化、法制化、规范化，使规划更好地体现时代特色、更好地贯彻落实国家发展战略高质量发展要求。三、综合评价情况及评价结论（一）评价范围评价范围为区发展改革委2023年“十四五规划编制尾款”项目支出。（二）评价指标体系本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标4个，共计IOO分，下设11个二级指标和22个三级指标。一级指标分为项目决策22分，主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。项目过程18分，主要评价资金到位率、资金拨付及时性、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。项目产出30分，主要评价年度

3、目标实际完成率、质量达标率、完成及时性、成本节约率。项目效益30分，主要评价项目实施所产生的经济、社会、生态效益和可持续影响以及满意度。（三）评价结论“十四五规划编制尾款”项目预算执行率99.84%,项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，各项工作按计划完成，质量达标率100%。经济效益明显，可持续影响深远，服务对象满意度高。综合评分96分，结果为优。1 .决策指标分析。该指标分值22分，评价得分20分。项目立项依据充分；按规定的程序设立，立项程序规范；有绩效目标，与实际工作具有相关性，预期产出和效果符合正常业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配；绩效指标细

4、化可衡量，资金额与年度目标相适应，资金分配合理。但存在绩效目标中经济效益指标细化程度不够，不便于衡量的情况。2 .过程指标分析。该指标分值18分，评价得分16分。资金到位率100%,预算执行率99.84%,资金使用未发现截留、挤占挪用，虚列支出的情况。业务管理制度、财务管理制度有待进一步完善。3 .产出指标分析。该指标分值30分,评价得分30分。2023年度十四五规划编制实际完成率100%,质量达标率100%,编制工作按计划及时完成。，计划成本12.5万元，实际支付资金12.4万元。4 .效益指标分析。该指标分值30分,评价得分30分。项目实施取得了一定的经济、社会、生态效益，可持续影响深远，

5、服务对象满意度高。四、存在问题和有关建议通过评价发现龙子湖区发展改革委2023年“十四五规划编制尾款”项目绩效目标完成情况较好，但还存在如下一些问题：1经济效益指标设置未细化、量化，不便于衡量。5 .业务管理制度、财务管理制度有待进一步完善。针对评价中发现的问题，提出以下几点建议：1建议将经济效益指标设置细化、量化。6 .建议进一步完善业务管理制度、财务管理制度。正文部分一、项目基本情况（一）项目概况十四五规划编制尾款支出项目立项主要依据发展改革委主要职责和相关政策文件精神,预算投入资金12.5万元，实际资金到位12.5万元，实际支付资金12.48万元，用于编制十四五规划。（二）项目绩效目标绩

6、效目标：注重规划的战略导向作用，增强指导和约束功能，统筹重大战略和重大举措时空安排功能，体现科学化、民主化、法制化、规范化，使规划更好地体现时代特色、更好地贯彻落实国家发展战略高质量发展要求。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围目的：通过对龙子湖区发展改革委2023年“十四五规划编制尾款”项目进行绩效评价，进一步加强预算编制、绩效目标设定、项目管理，发挥财政资金作用，以保障各项工作顺利开展。对象范围：龙子湖区发展改革委2023年“十四五规划编制尾款”财政支出项目。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准1绩效评价原则（1）系统性原则。本次绩效评价严格执行规定的程序

7、，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，系统反映财政支出所产生的社会效益和可持续影响。（2）公正公开原则。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2 .评价指标体系本次评价指标分体系由三级指标组成，其中一级指标4个，分为决策22分、过程18分、产出30分、效益30分,共计IOO分。项目综合评价得分工项目决策评价得分+项目过程评价得分+项目产出评价得分+项目效益评价得分。绩效评价实行百分制，计分采用量化指标，满分为100分。根据得分的不同情况将评价结果划分为四个等级

8、：总分在90分以上（含90分）为优；80-89分（含80分）为良好；60-79分（含60分）为合格；60分以下为不合格。指标及分值详见下表:一级指标二级指标三级指标分值决策（22分）项目立项（5分）立项依据充分性3立项程序规范性2绩效目标（12分）绩效目侬理性6绩效指标明确性6资金投入（5分）预算编制科学性2.5资金分配合理性2.5过程（18分）资金管理（10分）资金到位率2.5资金拨付及时性2.5预算执行率2.5资金使用合规性2.5组织实施（8分）管理制度健全性4制度执行有效性4产出（30分）产出数量（10分）实际完成率10产出质量（10分）质量达标率10产出时效（5分）完成及时性5产出成本

9、（5分）成本节约率5效益（30分）实施效益（20分）经济效益5社会效益5生态效益5可持续影响5满意度公众满意度5（10分）区委区政府满意度5总分1003 .评价方法本次绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等。（1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。（2）比较法。是指通过对绩效目标计划与实施效果比较，综合分析绩效目标实现程度。（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（4）公众评判法。是指通过公众问卷调查等对财政支出效果和影响进行评判，评价绩效目标的满意度。4 .评价标准

10、绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。本次绩效评价标准主要采用计划标准和行业标准，以预先制定的绩效目标、计划、预算等数据和相关法律、法规、文件等作为评价的标准。（三）绩效评价工作过程依据评价工作的目的和内容制定了的绩效评价方案，按期开展了如下工作。1学习相关政策在组织实施评价工作开始前，单位组织评价小组成员学习相关文件、政策和法规，了解工作的目的，掌握工作方法、程序和工作内容。5 .拟定资料清单根据相关文件要求，拟定绩效评价所需要准备的资料清单。6 .进行现场绩效评价工作收集相关资料，和相关人员进行座谈，进行现场评价,交流存在的问题。7 .现场交换意见把评价过程中发现的问题向项目

11、相关人员进行询问，并解答项目相关人员所提出的疑问。8 .编写绩效评价报告根据最后评价结果编写绩效评价报告。三、综合评价情况及评价结论（一）综合评价情况“十四五规划编制尾款”项目预算执行率99.84%,项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理明确，绩效目标基本完成，质量达标率100%。经济、社会、生态效益明显，可持续影响深远，服务对象满意度高。（二）评价结论本次绩效评价结果为优，综合评分为96分。一级指标项目决策项目过程项目产出项目效益合计满分22183030100得分2016303096四、绩效评价指标分析评价工作通过审查相关资料、规章制度、会计凭证，评价龙子湖区发展改革委2023年“十四

12、五规划编制尾款”项目决策、项目过程、项目产出、项目效益的情况，绩效评价指标分析如下：（一）项目决策情况项目决策分值22分，实际得分20分。1项目立项分值5分，得5分（1）立项依据充分性分值3分，得3分“十四五规划编制尾款”项目，立项主要依据发改委主要职责和相关政策文件精神，属于部门履职需要，是公共财政支持的范围，立项依据充分，得3分。（2）立项程序规范性分值2分，得2分“十四五规划编制尾款”项目按规定的程序设立，立项程序规范，得2分。2 .绩效目标分值12分，得10分（1）绩效目标合理性分值6分，得6分有绩效目标，各项指标设置与实际工作内容具有相关性,预期产出效益符合正常的业绩水平，与预算确定

13、的项目投资额相匹配，得6分。（2）绩效指标明确性分值6分，得4分对绩效指标进行了细化量化，指标清晰，与计划数相对应，经济效益指标未量化，不便于衡量，得4分。3 .资金投入分值5分，得5分（1）预算编制科学性分值2.5分，得2.5分预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目金额与工作任务相匹配，得2.5分。（2）资金分配合理性分值2.5分，得2.5分资金分配按照单位制定的财务管理制度及其他规定审批和支付，资金分配合理，得2.5分。（二）项目过程情况项目过程设定分值18分，实际得分16分。1资金管理分值10分，得10分（1）资金到位率分值2.5分，得2.5分“十四五规划编制尾款”项目预算资金12.5

14、万元，实际到位资金12.5万元，到位率100%,得2.5分。（2）资金拨付及时性分值2.5分，得2.5分“十四五规划编制尾款”项目预算资金按照时间节点及时拨付，得2.5分。（3）预算执行率分值2.5分，得2.5分“十四五规划编制尾款”项目预算12.5万元，实际支付12.48万元，执行率99.84%,得2.5分。（4）资金使用合规性分值2.5分，得2.5分经查看财务管理制度和资金支付凭证，资金拨付有审批程序，未发现账务处理不规范和截留、挤占挪用、虚列支出的情况，得2.5分。2 .组织实施分值8分，得6分（1）管理制度健全性分值4分，得2分本部门业务管理制度、财务管理制度有待进一步完善,得2分。（

15、2）制度执行有效性分值4分，得4分经查看资料、询问相关工作人员，项目实施符合相关管理规定，得4分。（三）项目产出情况项目产出分值30分，实际得分30分。1产出数量分值10分，得10分（1）实际完成率分值10分，得10分完成规划编制方案1份，实际完成率100%,得10分。3 .产出质量分值10分，得10分（1）质量达标率分值10分，得10分规划编制方案合格率100%,得10分。4 .产出时效分值5分，得5分（1）完成及时性分值5分，得5分规划方案编制工作按计划完成，得5分。5 .产出成本分值5分，得5分（1）成本节约率分值5分，得5分“十四五规划编制尾款”计划成本12.5万元，实际支付资金12.48万元，得5分。（四）项目效益情况项目效益分值30分，实际得分30分。1实施效益分值20分，实际得分20分（1）经济效益