财务经理的日常工作.docx

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1、财务经理的日常工作财务经理的日常工作一、财务经理工作目标：股东权益最大化（私有公司为利润最大化）二、财务经理的日常工作：管理财务，内审。1 .管理财务：包括账务管理，资产管理，成本费用管理，制度管理，人员管理等；2 .内审：包括审核记账凭证，审核购销合同，审核费用报销及资金支出，审核报表等。三、细化的工作内容（将内审穿插在日常管理中）：1 .账务管理：审核记账凭证，审核各种会计报表，做好报表分析,及时发现各种异动数据并上报企业决策层，为高层做出决策提供可靠的数据基础。2 .资产管理：把现金管理作为资产管理的重点，严格控制现金的收付，以现金流为主线，保证现金流为合理的正值，尽量减少非现金资产对资

2、金的占用，包括及时取得可靠信息，减少安全库存，与客户和供应商良性沟通，加大应收账款催收力度，降低应付账款支付比例，加速资金周转，降低筹资成本（可以用存货周转率和应收账款周转率来比较）；对于固定资产和其他投资，要做好投资可行性分析；在融资方面，要充分利用企业的商业信用和银行信用，在无限降低利息的条件下尽量融资。3 .成本费用管理：销售部门制定好销售计划，根据销售计划审核各种销售费用的报销，另外，生产部门根据订单及销售计划制定生产计划，以销定产，生产环节要求成本会计对仓库收发料及各种生产统计报表进行监管，定期和不定期进行存货盘点；行政部门制定好耗材使用计划，采购部根据生产计划和耗材使用计划制定采购

3、计划，根据采购计划审核购料合同，主要审核采购数量和单价与计划的差异，付款方式，发票开具情况等项目；审核日常费用的报销，如招待费、旅费等，严格控制大笔资金的支出；做好绩效评估，如销售人员以销售额回款额评估，生产人员以产值费用比率评估等。4.制度管理：在工作中发现潜在问题，逐步完善各项业务流程及审批制度，以现金为例应做到：1、建立会计报表和账薄的日常查证制度，检查现金日记账和现金日报表所反映的金额和事项是否确实存在，企业在特定期间内所发生的现金业务是否均已记录完毕，有无遗漏；会计报表日账账（现金日记账与总账）、账表（现金日记账与现金日报表）、账实（账面金额与实际库存）是否相符。2、确定现金的开支范

4、围，检查现金支出在会计报表上的披露是否恰当。3、确定库存现金余额，将日常库存现金严格控制在备用金规定的范围内。4、严格控制现金支票和收据，使每一份支票和收据的使用都有严格的审批手续和完整的记录档案；将空白现金支票与秘码条、现金的收付业务与账薄的登记、在银行备案的财务公章和私章分散定人掌管,使每一笔现金的收付业务都由两人以上相互牵制。5 .人员管理：就社会而言，保证公司与税务局、银行、海关等单位的良性沟通；就公司而言，具备全局观念，从公司整体利益出发，协调财务部与其他各部门的工作；就财务部而言，对下属要有足够的控制力，恩威并重，充分调动本部门每位员工的工作积极性，营造一个良好的工作氛围，建立一个

5、团结、精干的财务团队。财务经理的日常工作一、财务经理工作目标：股东权益最大化（私有公司为利润最大化）二、财务经理的日常工作：管理财务，内审。6 .管理财务：包括账务管理，资产管理，成本费用管理，制度管理，人员管理等；7 .内审：包括审核记账凭证，审核购销合同，审核费用报销及资金支出，审核报表等。三、细化的工作内容（将内审穿插在日常管理中）：1 .账务管理：审核记账凭证，审核各种会计报表，做好报表分析,及时发现各种异动数据并上报企业决策层，为高层做出决策提供可靠的数据基础。2 .资产管理：把现金管理作为资产管理的重点，严格控制现金的收付，以现金流为主线，保证现金流为合理的正值，尽量减少非现金资产

6、对资金的占用，包括及时取得可靠信息，减少安全库存，与客户和供应商良性沟通，加大应收账款催收力度，降低应付账款支付比例，加速资金周转，降低筹资成本（可以用存货周转率和应收账款周转率来比较）；对于固定资产和其他投资，要做好投资可行性分析；在融资方面，要充分利用企业的商业信用和银行信用，在无限降低利息的条件下尽量融资。3 .成本费用管理：销售部门制定好销售计划，根据销售计划审核各种销售费用的报销，另外，生产部门根据订单及销售计划制定生产计划，以销定产，生产环节要求成本会计对仓库收发料及各种生产统计报表进行监管，定期和不定期进行存货盘点；行政部门制定好耗材使用计划，采购部根据生产计划和耗材使用计划制定

7、采购计划，根据采购计划审核购料合同，主要审核采购数量和单价与计划的差异，付款方式，发票开具情况等项目；审核日常费用的报销，如招待费、旅费等，严格控制大笔资金的支出；做好绩效评估，如销售人员以销售额回款额评估，生产人员以产值费用比率评估等。4 .制度管理：在工作中发现潜在问题，逐步完善各项业务流程及审批制度，以现金为例应做到：1建立会计报表和账薄的日常查证制度，检查现金日记账和现金日报表所反映的金额和事项是否确实存在，企业在特定期间内所发生的现金业务是否均已记录完毕，有无遗漏；会计报表日账账（现金日记账与总账）、账表（现金日记账与现金日报表）、账实（账面金额与实际库存）是否相符。2、确定现金的开

8、支范围，检查现金支出在会计报表上的披露是否恰当。3、确定库存现金余额，将日常库存现金严格控制在备用金规定的范围内。4、严格控制现金支票和收据，使每一份支票和收据的使用都有严格的审批手续和完整的记录档案；将空白现金支票与秘码条、现金的收付业务与账薄的登记、在银行备案的财务公章和私章分散定人掌管,使每一笔现金的收付业务都由两人以上相互牵制。5 .人员管理：就社会而言，保证公司与税务局、银行、海关等单位的良性沟通；就公司而言，具备全局观念，从公司整体利益出发，协调财务部与其他各部门的工作；就财务部而言，对下属要有足够的控制力，恩威并重，充分调动本部门每位员工的工作积极性，营造一个良好的工作氛围，建立一个团结、精干的财务团队。