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公司财务部付款操作流程1费用报销付款出纳付款会计/总经理签批(权限预算范围内签批的超支返回至部门出具超预算支出报告(董事长签批)注意:1)部门负责人签字时明确费用的归属;2)会计负责审核各项原始凭证的合法性,合理性;依据预算金额控制费用是否在预算范围之内,若在预算范围以内,走下一级程序,如果超出了预算范围,出具预算超支报告返回报销部门;3)报销有时间限制,各部门作好工作安排。会计工作流程包括:1对各种原始凭证进行审核,审核无误后编制记账凭证;2、根据记账凭证登记各种明细分类账;3、对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表鸵总账;4、负责账本的结账以及对账;5、编制相关会计报表,并进行分析说明;6、将会计资料装订成册并妥善保管。
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