经济责任审计工作流程(附离任审计资料清单)全套.docx

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1、经济责任审计工作流程（附离任审 计资料清单）全套离任审计资料清单（参考）我们接受委托，对贵公司财务总监任职期间经济责任进行审 计。根据计划的时间及工作安排，请贵公司提供如下资料。一、基本资料1 .公司组织机构设置图以及公司财务部门机构设置图、岗位 分工及岗位职责介绍。2 .公司分支机构（分公司）设立情况及分支机构营业地点、 营业范围等基本情况介绍。3 .任职期间内公司内审委员会部门管理层会议纪要及会议 决议。（纸质和电子版同时提供）4 .任职期间内财务总监公司工作计划及总结。（纸质和电子 版同时提供）（如有）5 .公司税务登记证、任职期间内纳税申报表（增值税年度、所得税年度）6 .组织机构代码

2、证、贷款证、经年检的营业执照。7 .公司业务及生产经营所必须的商标注册证书、土地使用权 证书、房产证、专利证书、非专利技术（内部说明性文件及认定 人员资质）、重要特许权利的使用及权属情况。（原件与复印件 同时提供）8 .任职期间内公司对外投资的投资协议、公司章程，有关的 审计报告、评估报告、验资报告。重大投资决策提供股东会的决 议文件。9 .任职期间内公司新增在建项目的预算、可行性分析、列表 提供董事会会决议（列示投资决议日期及决议序号）。重大项目 提供股东会（若有提供）的决议文件。竣工决算报告、竣工验收 报告。10 .任职期间内期间的年度决算审计报告、管理建议书、内 审报告、重大事项评估报告

3、。11 .内部控制制度规范（电子版）12 .任职期间内财务预算执行情况简表及简要分析说明。（如 有请电子版和纸质版同时提供）报表项目有关资料13 .任职期间内的科目余额表和报表（如有请提供）、各开 户银行年末对账单（提供原件）、各年年末银行存款余额调节表 （复印件）、各年末的银行定期存单盘点表和复印件。抵押或冻 结等对使用有限制的、存放在境外的、有潜在回收风险的款项， 单独提供说明（详细列示原因、金额）。14 .任职期间内的现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点 表、在建工程盘点表、工程物资盘点表、投资性房地产盘点表， 以及所有的盘点计划、盘点总结等15 .固定资产台账。（电子版）16 .任职期

4、间内长短期借款明细表、提供长短期借款合同以 及相应的保证、抵押、质押等担保合同，提供借款台账。17 .提供贷款卡信息。18 .应付职工薪酬I :任职期间内每年12月份工资明细发放表。19 .实收资本、资本公积：任职期间内若存在变动，提供相 关的股东会决议等。20 .任职期间内每年前10名主要客户、前10名供应商的合 同协议。21 .任职期间内政府补助的有关文件。（只有明细，没有相关文件）22 .任职期间内重大非流动资产处置的审批文件、报备资料。三、合并报表的相关资料23 .任职期间内财务报表的合并过程X资产负债表、利润表、 现金流量表）24 .合并抵销分录。（提供抵销往来明细、抵销交易明细、

5、若存在未实现利润抵销，提供计算过程）四.其他资料25 .截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请 提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。26 .资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决仲裁 等，如有，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影 响。如无，公司需提供声明。27 .资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，公司需说明 存在金额及性质。如无，公司需提供声明。28 .公司资产负债表日后发生的重大事项，需提供说明及对公司财务状况的重大影响。如无，公司需提供声明。上述资料如未加特殊说明请提供纸质版，如已加特殊说明请按说明提供，项目组会在进场后根据实际需要对所需资料进行补 充，谢谢！签收人：签收日期：*年*月*日