表格模板-企业所得税税源调查表 精品.xls

《表格模板-企业所得税税源调查表 精品.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《表格模板-企业所得税税源调查表 精品.xls（37页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、2011年全国企业所得税税源抽样调查培训班材料之三山东烟台市批准机关：国家统计局批准文号：国统制201127号财财政政部部20102010年年度度全全国国企企业业所所得得税税税税源源调调查查表表被调查单位：_(公章)单位负责人：_(签章)主管会计工作负责人：_(签章)会计机构负责人：_(签章)填 表 人：_(签章)填表日期：2011年 月 日中中华华人人民民共共和和国国财财政政部部编编制制20102010年年度度全全国国企企业业所所得得税税税税源源调调查查代代码码表表序号项目代 码Z1纳税人识别号Z2单位名称（填写汉字）Z3企业登记注册类型代码Z4上市情况代码Z5国民经济行业分类代码Z6经营规

2、模代码Z7企业成立日期代码Z8高新技术企业代码Z9企业适用税率代码Z10企业定期减免税优惠代码Z11所得税缴纳方式代码Z12所得税征收管理部门代码Z13执行会计制度代码Z14中央企业代码Z15邮政编码Z16单位财务部门电话(含区号)Z17自定义代码20102010年年度度全全国国企企业业所所得得税税税税源源调调查查代代码码表表2010年度全国企业所得税税源调查表一基基本本财财务务状状况况表表 表号：2010企税调01表单位：元项项目目行行次次金金额额项项目目行行次次一一、流流动动资资产产：三三、流流动动负负债债：货币资金1短期借款46交易性金融资产2交易性金融负债47短期投资3应付权证48应收

3、票据4应付票据49应收账款5应付账款50预付款项6预收款项51应收股利7应付职工薪酬52应收利息8其中：应付工资53其他应收款9应付福利费54应收补贴款10应交税费55应收出口退税11其中：应交税金56存货12应付利息57待摊费用13应付股利（利润）58待处理流动资产净损失14其他应付款59一年内到期的非流动资产15预提费用60其他流动资产16递延收益61一年内到期的非流动负债62流流动动资资产产合合计计17其他流动负债63流流动动负负债债合合计计64二二、非非流流动动资资产产：四四、非非流流动动负负债债：可供出售金融资产18长期借款65持有至到期投资19应付债券66长期债权投资20长期应付款

4、67长期应收款21专项应付款68长期股权投资22预计负债69股权分置流通权23递延所得税负债70投资性房地产24递延税款贷项71固定资产原价25其他非流动负债72减：累计折旧26非非流流动动负负债债合合计计73固定资产净值27负负债债合合计计74减：固定资产减值准备28五五、所所有有者者权权益益（股股东东权权益益）：固定资产净额29实收资本（股本）75在建工程30国家资本76工程物资31集体资本77固定资产清理32法人资本78生产性生物资产33其中：国有法人资本79油气资产34集体法人资本80待处理固定资产净损失35个人资本81无形资产36外商资本82其中：土地使用权37资本公积83开发支出3

5、8减：库存股84商誉39盈余公积85长期待摊费用（递延资产）40一般风险准备86递延所得税资产41未分配利润87递延税款借项42其中：现金股利88其他非流动资产（其他长期资产）43所所有有者者权权益益合合计计89减：资产损失90非非流流动动资资产产合合计计44所所有有者者权权益益合合计计（剔剔除除资资产产损损失失）91非非企企业业单单位位净净资资产产92资资产产总总计计45负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计93注注：表中加项目为执行新会计准则企业专用；加项目为执行企业会计制度等企业专用，执行新会计准则企业不填；加为执行事业单位会计制度专用；加项目为执行分行业企业会计制度企业专用。金金额额

6、注注：表中加项目为执行新会计准则企业专用；加项目为执行企业会计制度等企业专用，执行新会计准则企业不填；加为执行事业单位会计制度专用；加项目为执行分行业企业会计制度企业专用。2010年度全国企业所得税税源调查表二收收入入成成本本费费用用表表 表号：2010企税调02表 金额单位：元项项目目行行次次金金额额第第一一部部分分企企业业（含含企企业业化化管管理理事事业业单单位位）填填报报一一、营营业业收收入入合合计计1（一一）主主营营业业务务收收入入小小计计21.销售商品收入32.提供劳务收入43.让渡资产使用权收入54.建造合同收入65.金融业务收入（金融企业填列）7（二二）其其他他业业务务收收入入小

7、小计计81.材料销售、非货币交换、债务重组实现的收入92.固定资产出租收入103.出租无形资产收入114.包装物出租收入125.代购代销手续费收入136.其他收入14二二、营营业业总总成成本本15（一一）企企业业营营业业成成本本161.1.主主营营业业务务成成本本17（1）销售商品成本18（2）提供劳务成本19（3）让渡资产使用权成本20（4）建造合同成本212.2.金金融融业业务务成成本本（金金融融企企业业填填列列）223.3.其其他他业业务务成成本本23（1）销售材料成本24（2）出租固定资产的折旧额25（3）出租无形资产的摊销额26（4）出租包装物的成本或摊销额27（5）代购代销业务支出

8、28（6）其他成本29（二二）营营业业税税金金及及附附加加301.本年计提的应交消费税312.本年计提的应交营业税323.本年计提的应交城建税334.本年计提的应交资源税345.本年计提的应交土地增值税356.本年计提的应交教育费附加367.本年计提的其他应交税金及附加37（三三）期期间间费费用用合合计计381.1.销销售售费费用用39其中：保险费40展览费41广告费42差旅费43业务招待费44提取保险保障基金452.2.管管理理费费用用46其中：坏账准备金47坏账损失48存货跌价准备49技术转让费50研究开发费51业务招待费52上缴管理费53计入管理费的税费小计54印花税55城镇土地使用税5

9、6房产税57车船税58契税59海域使用费（土地使用费）60土地损失补偿费61其他62矿产资源补偿费63长期待摊费用（递延资产）摊销64无形资产摊销65会议费66股东大会或董事会费67会员费68排污费69差旅费70取暖费71办公费72残疾人就业保障金733.3.财财务务费费用用小小计计74（1）利息支出75减：利息收入76（2）汇兑净损失（净收益以“-”填列）77（3）现金折扣78（4）手续费79（5）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用80（6）其他财务费用81（四四）减减值值损损失失小小计计821.计提的坏账准备832.计提的存货跌价准备843.计提的持有到期投资减值准备854.计提的可

10、供出售金融资产减值准备865.计提的长期股权投资减值准备876.计提的投资性房地产减值准备887.计提的固定资产减值准备898.计提的在建工程（工程物资）减值准备909.计提的生产性生物资产减值准备9110.计提的商誉减值准备9211.计提的无形资产减值准备9312.计提的贷款损失准备9413.计提的其他资产减值准备95（五五）其其他他96三三、公公允允价价值值变变动动收收益益（损损失失以以“-”“-”填填列列）97（一）交易性金融资产变动收益98（二）交易性金融负债变动收益99（三）投资性房地产变动收益100（四）衍生工具变动收益101（五）套期工具变动收益102（六）被套期项目变动收益10

11、3四四、投投资资收收益益（如如为为损损失失本本行行以以“-”“-”填填列列）104（一）投投资资收收益益小小计计1051.利息收入106其中：国债利息收入1072.现金股利108其中：持有上市流通股票不足12个月取得的股息、红利1093.按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资收益1104.处置各类投资取得的投资收益111其中：处置长期股权投资取得的投资收益1125.股权投资差额摊销（贷差）113（二）取取得得投投资资发发生生的的交交易易费费用用114（三）投投资资发发生生的的损损失失小小计计1151.处置各类投资发生的投资损失116其中：处置长期股权投资发生的投资损失1172.按权益法核算的

12、长期股权投资持有期间的投资损失1183.股权投资差额摊销（借差）119五五、营营业业利利润润（亏亏损损以以“-”“-”填填列列）120六六、营营业业外外收收入入121（一）固定资产盘盈122（二）处置固定资产净收益123（三）非货币性资产交易收益124（四）出售无形资产净收益125（五）罚款净收入126（六）债务重组收入127（七）政府补助收入128（八）捐赠收入129（九）其他营业外收入130七七、营营业业外外支支出出131（一）固定资产盘亏132（二）处置固定资产净损失133（三）处置无形资产净损失134（四）债务重组损失135（五）罚没支出136（六）非常损失137（七）捐赠支出138（

13、八）其他营业外支出139八八、利利润润总总额额（亏亏损损以以“-”“-”填填列列）140减：所得税费用141加：未确认的投资损失142九九、净净利利润润（净净亏亏损损以以“-”“-”填填列列）143第第二二部部分分非非企企业业单单位位（不不含含企企业业化化管管理理事事业业单单位位）填填报报一一、非非企企业业单单位位收收入入合合计计144（一）财政补助收入145（二）上级补助收入146（三）拨入专款147（四）事业收入148（五）经营收入149（六）附属单位缴款150（七）投资收益151（八）其他收入152其中：捐赠收入153二二、非非企企业业单单位位支支出出合合计计154（一）拨出经费155（

14、二）拨出专款156（三）专款支出157（四）事业支出158（五）经营支出159（六）上缴上级支出160（七）对附属单位补助161（八）结转自筹基建162（九）销售税金163（十）其他支出164三三、非非企企业业单单位位收收支支结结余余1652010年度全国企业所得税税源调查表三企企业业所所得得税税纳纳税税情情况况表表 表号：2010企税调03表 金额单位：元项项目目行行次次一一、利利润润总总额额（或或非非企企业业单单位位收收支支结结余余）1二二、纳纳税税调调整整增增加加额额合合计计2（一）收入项目纳税调增额小计31.视同销售收入纳税调增额4（1）非货币性交易视同销售收入纳税调增额5（2）货物、

15、财产、劳务视同销售收入纳税调增额6（3）其他视同销售收入纳税调增额72.接受捐赠收入纳税调增额83.不符合税收规定的销售折扣与折让纳税调增额94.未按权责发生制原则确认的收入纳税调增额105.按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损失纳税调增额116.特殊重组纳税调增额127.一般重组纳税调增额138.公允价值变动净损失纳税调增额149.会计确认为递延收益但税法规定计入当期收入的政府补助1510.收取（代收）但未计会计收入的各类基金和收费1611.不允许扣除的境外投资损失1712.其他收入项目纳税调增额18（二）超规定或不允许扣除项目纳税调增额小计191.工资薪金支出纳税调增额202.职工福

16、利费支出纳税调增额213.职工教育经费支出纳税调增额224.工会经费支出纳税调增额235.业务招待费支出纳税调增额246.广告费和业务宣传费支出纳税调增额257.捐赠支出纳税调增额268.利息支出纳税调增额279.住房公积金纳税调增额2810.罚金、罚款和被没收财物的损失2911.税收滞纳金3012.赞助支出3113.各类基本社会保障性缴款纳税调增额3214.补充养老保险、补充医疗保险纳税调增额3315.与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用纳税调增额3416.与取得收入无关的支出35其中：不相关担保支出3617.不征税收入用于支出所形成的费用3718.其他超规定或不允许扣除项目纳税调增额38（三）资产项目纳税调增额小计391.资产损失纳税调增额402.固定资产折旧纳税调增额413.生产性生物资产折旧纳税调增额424.长期待摊费用（递延资产）摊销纳税调增额435.无形资产摊销纳税调增额446.投资转让、处置所得纳税调增额457.油气勘探投资纳税调增额468.油气开发投资纳税调增额479.其他资产项目纳税调增额48（四）准备金项目纳税调增额49（五）房地产企业预售收入计算的预计利润50