XX区城市建设综合开发有限公司财务管理制度.docx

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1、XX区城市建设综合开发有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范和加强计财管理，保证全公司资金使用管理合法、合理、安全、有效的执行，根据财经法规制度，结合公司实际情况，制定本制度。第二章资金审批第二条工程付款必须坚持按合同约定付款，禁止无合同付款。在工程实际完成进度达到合同规定的付款进度时，请款单位根据合同提出书面付款请求。第三条在工程结算完成前，工程建设付款不超过合同的80%,工程设备付款不超过合同总价的85%,工程补充协议付款原则上不超过补充合同总价的60%,如遇特殊情况，应征求审计部门意见另行商定。设计、监理等服务付款不超过合同总价90虬10万元（不含）以下的零星工程，不支付进度款，审计

2、结束后一次性付款。第四条工程建设竣工结算完成后，凭审计报告支付结算额的95虬合同规定质保期满，经移交接管部门或物业公司核实无质量问题后，可办理质保金的退还手续。第五条工程设备款的支付，必须经运行监测等权威部门监测并取得相关合格证后，经审计结算，付至结算款的95%o合同规定质保期满，经移交接管部门或物业公司核实无质量问题后，可办理质保金的退还手续。第六条 工程款及设计、监理等服务费，项目竣工验收合格后，相关资料移交档案完毕方可结算费用。第七条工程款支付按下列程序进行（一）在实际完成的进度达到合同所规定的付款进度时,由施工单位根据合同约定，向监理单位提出书面付款请求。监理单位核实现场施工情况，依据

3、工程进度，签复付款意见,如有代建单位，需代建单位再次审核并签复付款意见。有跟踪审计的项目，需附咨询意见书并签复付款意见。施工单位、监理单位、代建单位、跟踪审计单位皆签复付款意见后，报公司经办人员走付款流程。（二）公司经办人员对监理单位签复的付款意见进行审核，交由工程部、分管领导及计财部复核后，提交单位负责人。（三）施工单位向计财部申请资金，应提供以下材料。1 .工程结算清单或费用支出依据、施工单位正规发票2 .工程进度（设备）款审批表3 .中标通知书4 .跟踪审计支付审核意见及工程量清单汇总5 .监理单位意见书6 .施工单位产值报表7 .施工合同或采购合同8 .如有补充合同须附工程变更会议纪要

4、及工程联系单（会议纪要由项目公司或代建单位提供）9 .支付工程余款时提供审计报告书（四）公司对付款意见进行审核时，需同步扣除已经发生的甲供材料和水电费等由公司垫付的款项。第八条设计费、咨询费、服务费、补偿费等按下列程序进行（一）根据合同支付款项时，请款单位需提交书面请求,公司经办人员对请款单位的付款意见进行审核，交由经办部门、分管领导及计财部复核后，提交单位负责人批准。（二）请款单位向计财部申请资金，应提供以下材料。1 .收款单位正规发票、收据2 .资金使用审批表3 .合同会签单4 .合同原件（合同签订日期、代理人签字、合同金额大小写、支付方式等关键性要素必须齐备；原则上10万以下的费用，在合

5、同履行后一次性支付）5 .相关费用的详细组价或者明细清单。第三章资金证明第九条资金证明的开具流程（一）相关业务部门，根据实际情况提出资金证明使用申请。资金证明使用申请需注明对方单位全称、工程项目全称、公司全称、资金金额、资金证明开具份数、资金证明开具时间、资金证明开具用途。（二）如需开具大额资金证明，需提前3个工作日与计财部联系，确俣计财部做好资金调拨工作，保证资金证明的顺利开具。第四章发票开具第十条确认收入开具发票流程（一）根据合同条款，公司在收取相关款项前，经办人需将缴款内容、缴款金额书面提交计财部，后由缴款人将现金交入银行指定账号，公司不可直接收取现金。（二）缴款单位缴款后及时向计财部申

6、请发票，应提供以下材料L银行缴款凭证2 .书面发票申请书。申请书上写明付款单位全称、付款具体事项（房租需写明具体出租期限、付款金额）3.第一次收取时需合同会签单及合同原件第五章其他第十一条每月29日至次月10日，计财部在这段时间内按照国家会计制度的规定进行记账、复核、报账、报税等一系列计财基础工作，不对外进行合同审核、计财复核、支付款项等会计业务。第十二条 计财部需妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。原则上会计档案不得对外查阅、复制、摘录（审计除外），更不得携带外出。第十三条公司对外单位款项收取和支付时，不得以现金形式结算。第十四条公司日常库存现金限额为1500元，若特殊情况使用现金，需提前告知。