证券从业资格考试考点习题及答案解析.docx

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1、证券从业资格考试考点习题及答案解析L证券市场以证券发行与交易的方式实现了（）的对接，有效地解决了资本的供求矛盾和资本结构调整的难题。A.筹资与投资B. 一级市场与二级市场C.发行与回购D.投资与并购【答案】：A【解析】：证券市场是有价证券发行和交易的场所，它以证券发行与交易的方式实现了筹资与投资的对接，有效地化解了资本的供求矛盾和资本结构调整的难题。2.股份有限公司利润分配的项目包括（）o 2013年9月真题I .按照相关规定提取法定公积金II.弥补亏损HI.依据公司章程向股东支付利润W.经股东大会决议提取任意公积金a. I、m8. II IIIc. i、II、wd. i、n、m、w【答案】：

2、D【解析】：我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的红利之前，应按如下顺序分配：弥补亏损，提取法定公积金，提取任意公积金。3.个人投资者开通科创板股票交易权限应符合下列哪些条件？（）I .申请权限开通前10个交易日证券账户及资金账户内的资产总额不低于人民币50万元II .申请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币50万元III .参与证券交易24个月以上IV .上海证券交易所规定的其他条件a. i、n、nib. n、m、ivc. i、Ik IVD. i、IIL IV【答案】：B【解析】：参与科创板股票交易（含发行申购）的投资者应当符合上海证券交易所规

3、定的适当性管理要求。个人投资者开通科创板股票交易权限的，应当符合下列条件：请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币50万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券）；参与证券交易24个月以上；上海证券交易所规定的其他条件。4.关于委托指令及其有效期，以下说法正确的有（）oI .委托指令有效期可以分为当日有效与约定日有效II .委托指令部分成交后，委托指令失效III .委托有效期满，委托指令自然失效IV .我国现行规定的委托期为当日有效A. IK III、IVB. I、Ik IVc. i、in、IVd. i、n、in【答案】：c【解析】：n项，客户的委托如果未能全部

4、成交，证券经纪商在委托有效期内可继续执行，直到有效期结束。5.无面额股票又可以称为（）o 2013年3月真题I .权益股票II .比例股票III .资产股票W.份额股票A. I IVB. II IIIC. I、IID. Ik W【答案】：D【解析】：无面额股票也被称为比例股票或份额股票，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。6.根据中国证监会2012年公布的上市公司行业分类指引，全部上市公司被分为（）个门类。2014年11月真题A. 19B. 14C. 11D. 13【答案】：A【解析】：中国证监会上市公司行业分类指引把上市公司共分为19个门类,具体包括：农、林

5、、牧、渔业，采矿业，制造业，修理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，综合类。7.多层次资本市场的意义包括（）。I .有利于调动民间资本的积极性，转储蓄为投资II .有利于创新宏观调控机制，提高间接融资比重，防范和化解经济风险III .有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型IV .有利于促进产业整合，缓解产能过剩A. I、II、IIIB. I

6、、Ik IVC. IK III、IVd. i、m、w【答案】：D【解析】：多层次资本市场的意义包括：有利于调动民间资本的积极性，转储蓄为投资；有利于创新宏观调控机制，提高直接融资比重，防范和化解经济风险；有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型；有利于促进产业整合，缓解产能过剩；有利于满足日益增长的社会财富管理需求，改善民生，促进社会和谐；有利于提高我国经济金融的国际竞争力。n项，提高间接融资比重表述不正确。8.债券持有人持有的规定了票面利率，在到期时一次性获得本息、存续期间没有利息支付的债券，称之为（）o 2015年3月真题A.实物债券8 .息票累积债券C.附息债券D.贴现债券【答案】

7、：B【解析】：A项，实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券，在标准格式的债券券面上一般印有债券面额、债券利率、债券期限等各种债券票面因素；B项，息票累积债券与附息债券相似，这类债券规定了票面利率，但是，债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息，存续期间没有利息支付。C项，附息债券在债券存续期内，对持有人定期支付利息；D项，贴现债券在票面上不规定利率。9 .证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券（）等证券业务活动提供法律服务。I .发行II .上市III .交易W,估值A. I、II、IIIB. II IIIC. I、IId. i、in、w【答案】：A【解析】：证券法律业务是指律师

8、事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。10.关于股票性质描述正确的是（）o 2015年11月真题A.股票是设权证券B.股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式C.股票所代表的权利本来不存在D.股票所代表的权利的发生是以股票的制作和存在为条件的【答案】：B【解析】：证券可以分为设权证券和证权证券。设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的。证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。股票代表的是股东权利，它的发行是以股份的存在为条件

9、的，股票只是把已存在的股东权利表现为征券的形式，它的作用不足创造股东的权利，而是证明股东的权利。所以说，股票是证权证券。1L根据发行主体的不同，债券主要分（）几大类。2013年9月真I .公司债券II.政府债券III.可转换债券W.金融债券A. I、II、IIIB. I、IK IVC. I、IIL IVd. n、in、iv【答案】：B【解析】：根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券等主要类型。in项，可转换债券属于金融衍生工具。12.在开立证券账户的基本原则中，（）是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能开立证券账户。2014年3月真题A. 一致性B.真实性C.

10、规范性D.合法性【答案】：D【解析】：开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则。合法性是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能开立证券账户。13.当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的（）清偿。2015年11月真题A.面值B.固定股息率C.市值D.净值【答案】：A【解析】：当股份公司因解散或破产进行清算时，在公司剩余资产的分配上，优先股的受偿顺序在普通股之前，在公司债权之后，优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，一般是按照优先股票的面值清偿。14.关于记名股票，以下说法正确的是（）oI .只有记名股东或其正式委托

11、授权的代理人才能行使股东权II.由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让，转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册III.股票遗失后记名股东的资格和权利随之消失IV.认购股票要求一次缴纳出资A. I、IIB. I 、 IIIC. Ik IVD. IIL W【答案】：A【解析】:记名股票有以下特点：股东权利归属于记名股东，只有记名股东或其正式委托授权的代理人才能行使股东权；可以一次或分次缴纳出资；转让相对复杂或受限制，我国公司法规定，记名股票由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让，转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册；便于挂失，相对安全，

12、如果股票遗失，记名股东的资格和权利并不消失，并可依据法定程序向股份公司挂失，要求公司补发新的股票。15.一般情况下，债券有以下（）兑付方式。I .到期兑付II .提前兑付山.债券替换IV.分期兑付A. I、II、IIIb. i、m、ivc. I、Ik IVD. I、II、HI、IV【答案】：D【解析】：债券兑付是偿还本金，一般情况下，债券有五种兑付方式：到期兑付、提前兑付、债券替换、分期兑付和转换为普通股兑付。16.关于金融市场的理解，下列说法正确的有（）。2017年6月真题I .金融市场是金融工具转手的场所II .金融市场是资金融通的场所III .金融市场揭示了金融资产的定价过程W.金融市场

13、是金融资产进行交易的场所a. I、n、iiiB I、WC. I、II、III、WD. Ik IIL W【答案】：C【解析】：金融市场是资金融通的市场，指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。它包含三层含义：它是金融资产进行交易的一个有形或无形的场所；它反映了金融资产的供求双方形成的供求关系；它包含了金融资产交易过程中所产生的运行机制，其中最主要的是价格（包括利率、汇率及各种证券的价格）机制。17 .根据上市公司证券发行管理办法，上市公司增发时，发行价格应不低于公告招股意向书前（）交易日的公司股票均价。2018年9月真题A. 15 个B. 20 个C. 30 个D. 10 个【答案

14、】：B【解析】：增发除了应当符合上述上市公司公开发行新股的一般条件之外，上市公司证券发行管理办法对于上市公司增发还有以下的特别规定：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价。18 .对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集（）的公司股本。2014年11月真题A.短期B.长期稳定C.中期D.中短期【答案】：B【解析】：对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润的分配负担。19.下面对上市公司再融资描述错误的是（）oA.上市公司再融资是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票或可转换债券的行为B.增发会扩大股东人数，分散股权，避免股份过度集中C.定向增发不会直接影响公司原股东利益D.可转换债券能以较低的成本筹集到所需要的资金，能使公司将筹集到的期