人造板项目评估.docx

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1、人造板项目评估龙头企业林业中长期贷款与1500万元产业化龙头企业林业短期贷款评估报告评估部门：评估人员：评估部门负责人：评估日期：200*年*月*日-200*年*月*日第一章项目概述411项目名称412项目立项及批复情况413项目性质41 .4项目建设单位及承贷主体51.5 项目地址51.6 项目建设内容及规模517投资规模及资金来源518项目建设进展情况519申请贷款情况及贷款用途6第二章客户评估61. 1借款人概况62. 2借款人股权结构与组织结构73. 3经营者素养94. 4借款人生产经营情况-95. 5借款人信誉状况116. 6借款人财务情况分析122. 7关联企业情况18第三章项目建

2、设条件评估203.1项目建设背景203. 2项目建设必要性评估223. 3项目进展过程233. 4项目建设及生产条件评估253. 5项目实施技术评估303.6项目组织管理模式评估32第四章项目原材料评估324.1项目所需原材料及区域消耗分析324. 2原材料来源渠道及保障程度分析334. 3原料拟供应区域内木材生产计划与木材流向344. 4原材料价格分析35第五章项目产品市场评估365.1项目产品概述365. 2国际、国内市场需求分析365. 3项目产品市场分析395. 4项目产品销售价格评估425. 5项目产品市场前景45第六章项目投资估算与资金来源评估465.1 项目总投资466. 2项目

3、融资方案487. 3项目资本金的来源及落实488. 4贷款及用款计划50第七章财务效益估算517.1项目基础数据取值及根据-517. 2项目收入、总成本与销售税金附加估算517. 3利润估算-539. 4项目财务评价54第八章不确定性分析57第九章贷款风险与效益评估609.1中长期贷款还款计划及还款资金来源609.2贷款风险与风险防范措施评估619.3贷款抵押担保评估649.4其他风险防范措施679.4经济、社会与生态效益评估67第十章评估结论与决策建议6810.1评估结论68102决策建议6810.3贷款条件6910.4管理措施69*月份，我部收到XX省分行上报的关于XX林业进展有限公司申请

4、*万元产业化龙头企业林业中长期贷款与1500万元产业化龙头企业林业短期贷款的请示（*）。经行领导批准，我部与XX省分行、XX市分行及XX市分行营业部构成联合评估小组，于*月*日*月*日对本项目进行了现场评估，现将评估情况报告如下：第一章项目概述1-1项目名称XX林业进展有限公司年产22万村中（高）密度纤维板项目（下列简称“本项目”本1.2 项目立项及批复情况本项目由XX省农林勘察研究设计总院（甲级资质）出具项目可行性研究报告，XX省进展与改革委员会备案同意设立本项目，环境影响报告经XX省环境保护厅批复，国家林业局中南林业调查规划设计院出具了项目资源论证报告，取得了木材加工许可证，已办理国有土地

5、使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。1.3 项目性质新建项目（既有法人）。1.4 项目建设单位及承贷主体XX林业进展有限公司（下列简称“XX林业”）。1.5 项目地址中国XX省X义市X义工业园。1.6 项目建设内容及规模本项目拟引进目前世界上先进的连续平压干法生产工艺及设备，建设一条年产22万淀中（高）密度纤维板生产线，砂光线、成品库、制胶系统、热能中心、供电供水系统及生产线所需辅助设施，配套建设主车间、砂光车间、制胶车间等辅助厂房及厂前区工程：办公楼、宿舍、食堂等。1.7 投资规模及资金来源根据可研报告，本项目总投资35046万元。经本次评估测算调整为352

6、90万元，其中：建设投资30391万元，建设期利息1604万元，流淌资金3295万元。资金来源：项目资本金11995万元；向我行申请借款21500万元（其中：20000万元中长期借款，1500万元短期借款）；企业自筹流淌资金1795万元。8项目建设进展情况截至评估日，本项目已通过可行性研究论证、立项、环评批复，取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、木材加工许可证。本项目新征土地目前进行了土地碾压平整,实现了三通一平，厂区围墙、供电供水设施、厂区排水设备、通讯设备及线路已完工，临时办公场所已建设使用。完成了项目勘察设计、规划设计，设备询价等工作，设备购进、建筑工程招标等

7、工作正在进行中。1.9申请贷款情况及贷款用途XX林业申请我行贷款21500万元，其中产业化龙头企业林业中长期贷款20000万元，期限7年（含宽限期2年），用于年产22万m纤维板生产线建设及有关配套工程建设；产业化龙头企业林业短期贷款1500万元，期限1年，用于满足采购原材料等流淌资金需求。经评估，建议给予该公司产业化龙头企业林业中长期贷款20000万元，期限7年（含宽限期2年）；产业化龙头企业林业短期贷款1500万元，期限1年。第二章客户评估2.1借款人概况项目承贷主体一一XX林业进展有限公司，200*年*月成立，公司注册资本5235万元，法人代表XX,目前，公司基本存款账户开立在XX区信用联

8、社，贷款卡号*o200*年*月，在农发行XX市分行营业部开立通常存款账户（公司承诺在贷款发放前将基本存款账户开立在我行XX市分行营业部)。借款人法人营业执照、组织机构代码证、贷款卡、税务登记证等有关证照均合法有效。公司为XX省农业产业化龙头企业、XX省林业产业化龙头企业。2009年4月，农发行省分行认定企业信用等级为AA-级(*)o表一：借款人基本情况表企业名称*林业进展有限公司组织形式有限责任公司成立时间20*年*月17B法人代表注册资本5235万元实收资本5235万元营业执照号码注册地址特种经营许可证组织机构代码国税登记证号码地税登记证号码贷款卡号经营范围杨树育苗、造林、采伐、加工、销售；

9、园林绿化施工、设计及管理；苗木、花卉的经营；新绿化苗木研究开发、技术咨询；不再分装的包装种子销售。2.2借款人股权结构与组织结构2.2.1股权结构表二：借款人股权结构变动情况表单位：万元出资人20*年10月20*年8月20*年8月20*年8月20*年11月200*年10月出资占比出资占比出资占比出资占比出资占比出资占比*9090%7070%39078%500100%3000100%5325100%*1010%1010%102%*1010%5010%*1010%5010%合计100100%100100%500100%500100%3000100%5325100%公司成立于200*年10月，初始注

10、册资本100万元，其中XX以实物出资90万元，占比90%；XX以实物出资10万元，占比10%。后变更为XX个人独资，注册资本逐步增至3000万元，公司股权结构明晰。200*年10月12日，为筹建纤维板项目，XX个人货币增资2235万元，注册资本变为5235万元，变动情况经XX会计师事务所验证，并办理工商变更登记。2.2.2组织结构图一：借款人组织结构图公司不设董事会，只设执行董事一名，执行董事助理一名，下设四个中心、五个基层林业管理站、两个苗圃基地。即企业管理中心：要紧负责全公司人事、文秘、档案、后勤、协调等工作；财务管理中心：要紧负责编制公司财务计划与监督实施，编制公司月、年度会计报表，负责

11、公司税金的计算、申报与解缴等工作；安全审计中心：对公司的合同、财务等有关经济活动的合法性、真实性进行跟踪审核，根据公司要求，对财务系统数据及有关的经济活动的准确性进行监督与评价；项目管理中心：负责公司立项筹资及招商引资工作。基层林业管理站有XX站、XX站、XX站、XX站、XX站；苗圃基地有XX苗圃、XX苗圃。现已累计完成造林26万亩，其要紧分布在等七县（市）。2.3经营者素养公司现任执行董事：XX,男，19*年出生，高级工程师，XX市XX镇人，o公司执行董事助理：XX,男，XX省XX市人，19*年*月出生,高级工程师。大学本科学历、工学学士。项目总工程师：XX,男，19*年出生，XX人，大学本

12、科学历,高级工程师，高级职业经理人。财务中心经理：,男、XX省XX市人，19*年出生，中国注册会计师、注册资产评估师，大学本科学历。从事财务管理工作多年，对企业筹资、投资、资金营运与利润分配有丰富的管理工作经验。同时，对财务预算、税收政策有很强的工作能力。2.4借款人生产经营情况公司成立以来，积极响应各级政府进展林业的号召，立足现代林业，致力于实现木材资源供应的产业化。从200*年开始，公司在XX、XX、XX、XX等地建设了大规模速生丰产用材林基地，极大的改善了当地的林业进展格局。公司在生产基地不断扩大的同时，积极改进生产工艺，完善各个生产环节，同时还与中国第一家杨树科研机构-XX杨树科学研究

13、所合作，改进速生丰产用材林的种植方式，进行技术创新。200*年11月，公司20万亩速生丰产用材林基地项目得到XX省发改委批准立项（*）,通过近几年的努力，目前实际造林面积已达到26万亩（面积为22.98万亩，其中已办理林权证面积20.57万亩，未办理林权证面积2.41万亩。鉴于XX荒滩在承包时只计算了高滩位面积，而公司在开发时开沟筑垄将低滩位抬高后形成的实际面积大于承包面积）。表三：森华林业有限公司林权统计表项目权证面积（亩）实际面积（亩）株数（株）蓄积量（M3）备注已办理林权证部分1134161347874517224671798己抵押给信用社，贷款14000万元，其中20000亩计划201

14、0年砍伐用于还款。2494131237997623221156己抵押给农发行，贷款4000万元。673456760527193791112318拟用于本项目贷款抵押。未办理林权证部分2410526405771800145539计划转让18595亩用于筹集项目资本金及前期贷款还款资金，计划2010年砍伐5510亩用于筹集前期贷款还款资金。合计22980626003490060262150812全部林木成熟后，公司林木蓄积量可达390万m（按15m7亩估算）,可提供社会商品材292.5万m3（按出材率75%计算），按680元/胡可实现销售收入198900万元。按目前公司林木蓄积量测算，公司林木资产价值109650万元。2.5借款人信誉状况2.5.1借款人对外借款及担保情况200*年，农发行省分行认定该企业信用等级为AA-级（*）,最高综合授信额度13289万元（通常融资额度9289万元，项目融资额度4000万元）。通过人民银行