秦皇岛市财政支出项目绩效评价报告.docx

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1、秦皇岛市财政支出项目绩效评价报告项目名称2023年度“三供一业”移交补助专项资金项目单位秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会秦皇岛市工业国有资产经营有限公司主管部门秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会（公章）财政业务主管科室企业科评价类型：事前评价事中评价事后评价回评价机构：部门（单位）评价组财政部门评价组中介机构回2023年6月10日一、基本概况项目名称2023年度“三供一业”移交补助专项资金项目负责人及职务市国有资产监督管理委员会主任袁立国市工业国有资产经营公司副总经理包放联系电话项目起止时间2023年度计划安排资金（万元）1270实际到位资金（万元）1270其中：中央财政其中：中央财

2、政省财政省财政市财政1270市财政1270县财政县财政其他其他二、支出明细情况单位：万元支出内容到位资金支出金额结余资金自来水公司烈士陵园供水改造工程及评审费129.452284129.4522840耀华集团雍东里家属楼供水改造46.225946.22590秦皇岛自来水公司供水改造323.32323.320工业公司燕玻里小区供电维修改造31.7331.730工业公司柳江煤矿矿区职工住宅家属区供水改造72.756372.75630工业公司原柳江煤矿职工补缴养老保险83.25964483.2596440工业公司柳江煤矿玉峰里住宅供热管网工程建设103.468092103.4680920秦冶投资置业

3、公司供暖改造奖补211.5125211.51250第三建筑公司家属区供水改造费用151.2151.20城乡建设局515地质队更换低氮燃气锅炉30300市国资委煤炭工业招待所家属楼改造奖补9.695289.695280市国资委液化石油气公司家属区改造77.3877.380合计127012700三、绩效情况绩效目标完成情况1、通过实施烈士陵园供水工程建设，切实改善烈士陵园四周环境，营造“国家公祭日”良好氛围。2、通过安排财政专项资金解决市属破产改制企业职工住宅供水、供电、供暖改造项目或进行奖补，保证市委、市政府为民办实事项目落到实处，有效改善企业职工居住生活环境。3、通过为柳江煤矿68名社会合同制

4、职工补缴养老保险，保障职工生活稳定，解决改制企业遗留问题。4、通过采购和安装符合环保部门要求的低氮锅炉，满足五一五家属区冬季供暖要求。2023年使用“三供一业”资金共计完成12项工作，具体完成项目如下：1、烈士陵园供水工程，包括烈士陵园外网、内网给水管线建设及供水加压泵站均已按时保质完成并出具决笄评审报告。2、9项市属破产改制企业职工住宅供水、供电、供暖改造项目已经完工并出具决算评审报告。3、足额为柳江煤矿68名社会合同制职工补缴养老保险83.259644万元。4、采购符合环保要求的2台低氮锅炉并及时完成安装调试工作，实现环保排放标准，于2023年11月30日正式供暖，实现五一五家属区冬季供暖

5、服务覆盖率100%o基本指标具体指标评价标准该项分值价分评得管理绩效指标40分目项分项立4立项依据充分性项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。符合上述条件2分；基本符合1分；不符合0分。22立项程序规范性项目是否按规定程序申请设立；窜批文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。符合条件2分；基本符合1分；不符合0

6、分。21绩效目标6分目标合理性项目是否有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。符合上述条件3分；基本符合21分；不符合0分。31目标明确性是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目目标任务数或计划数相对应。符合上述条件3分；基本符合21分；不符合0分。31金入分资投6预算编制科学性预算编制是否经过科学论证；预算内容与项目内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。符合上述条件3分；

7、基本符合21分；不符合0分。32资金分配合理性预算资金分配依据是否充分；资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。符合上述条件3分；基本符合21分；不符合0分。32金理分管10资金到位率资金到位率=实际拨付金额/预算资金XIO0%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。评价得分;资金到位率X222预算执行率预算执行率二（实际支出资金/实际到位资金）100%o实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付资金。评价得分二预算执行率X4。44资金使用合规性是否符合国家财经法规和财务管理制度

8、以及有关专项资金管理办法的规定：资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。完全符合为4分；存在个别不符合现象为31分；不符合为O分。44织理分组管14管理制度健全性是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；口财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。制度健全并提供有效保障6分；不健全或难以提供有效保障的视情况酌情打分。65制度执行有效性是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。项目相关制

9、度有效执行得8分；存在未有i发行的视情况的标打分。87管理绩效指标得分小计4031结果绩效指标60分产出指标40分数量指标完成烈士陵园共供水改造工程1项。满分3分，视完成率高低情况打分。33完成水电暖改造工程9项。满分9分，视完成率高低情况打分。99为柳江煤矿68名社会合同制职工补缴养老保险。满分2分，视完成率高低情况打分。22采购符合环保要求的低氮燃气锅炉2台。满分2分，视完成率高低情况打分。22质量指标水电暖改造工程脸收质量合格率。满分6分，视完成率高低情况打分。63养老保险缴纳金额准确率100%。满分2分，视完成率高低情况打分。22采购锅炉满足环保和采购合同要求，验收合格达标。满分2分，

10、视完成率高低情况打分。22时效指标水电暖改造工程依据合同规定时间完成。按时完成5分，未按时完成视情况酌情打分。55养老保险缴纳及时率。按时完成2分，未按时完成视情况酌情打分。22锅炉安装工作及时性。按时完成2分，未按时完成视情况酌情打分。22成本指标实际成本小于等于计划成本，实际成本是指项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本是指项目实施单位为完成工作目标计划安排的预算资金额度；同时各项支出均合法合规。满分5分。55果标分效指20社会效益破产改制企业“三供一业”补助项目和柳江煤矿68名社会合同制职工补缴养老保险项目的实施，可以妥善解决破产改制企业历史遗留问题，保障

11、企业职工生活水平和生活稳定。效果明显5分，效果一般视情况扣分。55实施烈士陵园供水工程建设，有助于营造“国家公祭日”良好氛围。效果明显3分，效果一般视情况的分。33安装使用低氮锅炉，保障五一五未置换区域冬季供暖应供尽供，保证居民安全过冬。效果明显3分，效果一般视情况扣分。33生态效益实施烈士陵园供水工程建设，保障烈士陵园四周环境整洁安全。效果明显3分，效果一般视情况扣分。33安装符合环保要求的低氮锅炉，减少环境污染，有效改善居民生活环境。效果明显3分，效果一般视情况扣分。33可持续影响项目实施对深化国有企业改革，促进国有企业轻装上阵有可持续影响。可持续影响效果明显3分；效果一般视情况扣分。33

12、结果绩效指标得分小计6057综合得分二管理绩效指标得分+结果绩效指标得分10088评价等级：90（含）-IoO分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。k四、评价人员姓名单位职称/职务签字叶丽敏秦皇岛卓越会计师事务所注册会计师/高级会计师/税务师/评估师刘克秦皇岛卓越会计师事务所注册会计师/高级会计师/税务师/评估师刘玉凤秦皇岛卓越会计师事务所注册会计师/会计师张芸秦皇岛卓越会计师事务所注册会计师/高级会计师马锦慧秦皇岛卓越会计师事务所会计师评价工作组组长签字：2023年6月10日单位（中介机构）负责人（签字并盖章）：2023年6月10日评价报告（文字部分）为进一

13、步规范和加强2023年度“三供一业”移交补助专项资金项目管理，提高财政资金使用效益，秦皇岛卓越会计师事务所接受秦皇岛市财政局委托，本着独立、客观、公正的原则，对秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会2023年度“三供一业”移交补助专项资金项目实施绩效评价工作。在收集、汇总、整理、现场勘查、分析各项资料的基础上，组织5位专家组成专家组，并对相关评价内容进行研究分析，对照评价指标和标准进行评议与打分，形成项目绩效评价报告。现将绩效评价情况报告如下:一、项目基本概况（一）项目立项概况“三供一业”是指企业的供水、供电、供热和物业管理。”三供一业”分离移交是指国企（含企业和科研院所）将家属区水、电、暖和

14、物业管理职能从国企剥离，转由社会专业单位实施管理的一项政策性和专业性较强、涉及面广、操作异常复杂的管理工作。2016年6月11日，国务院国资委、财政部发布关于国有企业职工家属区”三供一业”分离移交工作指导意见。自2016年开始，在全国推进国有企业（含中央企业和地方国有企业）职工家属区”三供一业”分离移交工作，对相关设备设施进行必要的维修改造，达到城市基础设施的平均水平,分户设表、按户收费，交由专业化企业或机构实行社会化管理。截至2017年底，三供一业完成分离移交或签订移交协议的达到80%o2018年年底基本完成全国国有企业“三供一业”分离移交。2019年起国有企业不再以任何方式为职工家属区“三供一业”承担相关费用。为落实好市委、市政府2014年为民办实事项目，解决好市属改制企业职工住宅供水、供电、供暖问题，2014年6月190,在政府二楼会议室主持召开了市属改制企业职工住宅水电暖改造工作协调会，形成关于市属改制企业职工住宅水电暖改造工作协调会议纪要（市纪201435号），会议议定事项简要概述如下：1、同意推进市属改制企业职工住宅水电暖改造工作原则：（