煌上煌：向特定对象发行A股股票募集资金投资项目的可行性分析报告（修订稿）.docx

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1、江西煌上煌集团食品股份有限公司向特定对象发行A股股票募集资金投资项目的可行性分析报告（修订稿）一、本次向特定对象发行募集资金使用计划本次向特定对象发行（以下简称“本次发行”）募集资金总额不超过45,000.00万元（含发行费用），扣除发行费用后，拟用于以下项目：单位：万元序号项目名称计划投资总额拟使用募集资金投资额1丰城煌大食品有限公司肉鸭屠宰及副产物高值化利用加工建设项目（一期）12,161.138,500.002浙江煌上煌食品有限公司年产8000吨酱卤食品加工建设项目20,766.0015,000.003海南煌上煌食品有限公司食品加工及冷链仓储中心建设项目22,831.6621,500.0

2、0合计55,758.7945,000.00本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于上述拟使用本次募集资金投资额，公司董事会及其授权人士将根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，在上述募集资金投资项目范围内，可根据募集资金投资项目进度以及资金需求等实际情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。本次发行募集资金到位之前，公司可根据募集资金投资项目的实际情况以自有资金或自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后根据相关法律法规的程序予以置换。二、本次募集资金投资项目基本情况（一）丰城煌大食品有限公司肉

3、鸭屠宰及副产物高值化利用加工建设项目（一期）1、项目基本情况公司子公司江西煌大食品有限公司在丰城设立子公司丰城煌大食品有限公司，在江西丰城建立肉鸭屠宰及副产物高值化利用加工建设项目。丰城煌大食品有限公司注册资本1亿元人民币，煌大食品持有100%股权。2、项目投资概算项目建设投资总额为12,161.13万元，其中建筑工程费用为6,549.24万元，设备费1,720.00万元，安装费用为203.60万元，其他费用为1,298.73万元，预备费用为488.58万元，流动资金1,900.98万元，详见下表。单位：万元序号工程或费用名称工程费用建筑工程设备及工器具购置安装工程其他费用总计（一）主要生产工

4、程项目2,080.00800.00-2,880.00（二）辅助工程728.00450.00-1,178.00（三）公用工程项目534.00270.00203.60-1,007.60（四）服务工程3,207.24200.00-3,407.24工程费用合计6,549.241,720.00203.60-8,472.84二工程建设其他费1,298.731,298.73预备费488.58488.58建设投资合计6,549.241,720.00203.601,787.3110,260.15四流动资金1,900.981,900.98总投资6,549.241,720.00203.603,688.2912,16

5、1.133、项目建设期本项目建设期为2年。4、项目实施主体项目实施主体为公司全资子公司江西煌大食品有限公司之全资子公司丰城煌大食品有限公司。5、项目建设地点本建设项目地点位于丰城市尚庄街道办事处建设社区居委会，占地121亩（80723.8平方米），地块南面紧邻规划路，距市区中心约16公里，地理位置优越,交通便利。6、项目经济效益项目生产年平均营业收入83,650.44万元，项目生产年平均净利润4,607.78万元，项目税后财务内部收益率33.86%,项目税后投资回收期4.76年。7、项目涉及备案、环评等审批情况截至本预案公告日，本项目已完成备案，取得了丰城市行政审批局出具的江西省企业投资项目备

6、案登记信息表（备案号：2103-360981-04-01-734698）。本项目已经取得了宜春市丰城生态环境局出具的关于丰城煌大食品有限公司肉鸭屠宰及副产物高值化利用加工建设项目（一期）环境影响报告书的批复（丰环评字202372号）。（二）浙江煌上煌食品有限公司年产8000吨酱卤食品加工建设项目1、项目基本情况公司子公司浙江煌上煌食品有限公司在浙江省嘉兴市建立年产8000吨酱卤食品加工建设项目。2、项目投资概算本项目总投资20,766万元，固定资产投资17,720万元（其中土建工程费6,580万元、设备购置费7,580万元、安装工程费176万元、工程建设其他费用2,702万元，预备费用682万

7、元），流动资金3,046万元，总投资构成见下表。序号项目估算价值（万元）占比1固定资产投资17,720.0085.33%1.1土建工程6,580.0031.69%1.2设备购置费7,580.0036.50%1.3安装工程176.000.85%1.4工程建设其他费用2,702.0013.01%1.5预备费682.003.28%2流动资金3,046.0014.67%项目总投资20,766.00100.00%3、项目建设期本项目建设期为2年。4、项目实施主体项目实施主体为公司全资子公司浙江煌上煌食品有限公司。5、项目建设地点项目拟建地址位于浙江省嘉兴市秀洲区油车港镇正阳路南侧、殳家港西侧，宗地面积5

8、0亩。6、项目经济效益项目达产年平均营业收入32,650万元，达产年平均净利润3,122万元，项目税后财务内部收益率17.30%,税后投资回收期7.61年。7、项目涉及备案、环评等审批情况截至本预案公告日，本项目已完成备案，取得了秀洲区发展和改革局出具的浙江省企业投资项目备案信息表(备案号：2109-330411-04-01-397483)。本项目建设项目环境影响登记表已经完成备案，备案号：202333041100000006O()海南煌上煌食品有限公司食品加工及冷链仓储中心建设项目公司子公司海南煌上煌食品有限公司在海南省定安县投资建设食品加工及冷链仓储中心建设项目。项目建成后，海南煌上煌食品

9、有限公司将具有4000吨/年酱卤食品产品的加工能力和5500吨的预处理冷链仓储能力。2、项目投资概算项目总投资包括建设投资和流动资金。项目总投资估算为22,831.66万元，其中：建设投资20,269.77万元（建筑工程费用为9,860.67万元，设备费4,709.03万元，安装费用为397.15万元，其他费用为3,801.46万元，预备费用为1,501.46万元），流动资金2,561.89万元。具体如下表所示：单位：万元序号工程或费用名称建筑工程设备及工器具购置安装工程其他费用总计（一）工程费用口要生产工程项目7,208.403,209.03254.40-10,671.83（二）辅助生产项目

10、94.50-94.50（三）公用工程项目1,048.771,500.00142.75-2,691.52（四）服务工程项目1,509.00-1,509.00工程费用合计9,860.674,709.03397.15-14,966.85二工程建设其他费用3,801.463,801.46预备费1,501.461,501.46四流动资金2,561.892,561.89总投资9,860.674,709.03397.157,864.8122,831.663、项目建设期本项目建设期为2年。4、项目实施主体项目实施主体为公司全资子公司海南煌上煌食品有限公司O本建设项目地点位于海南省定安县定城镇福祥路东侧，宗地面

11、积60,135.35平方米。6、项目经济效益生产年平均营业收入47,641.59万元，生产年平均净利润3,477.22万元，项目投资税后财务内部收益率16.30%,项目税后投资回收期7.05年。7、项目涉及备案、环评等审批情况截至本预案公告日，本项目已完成备案，取得了海南省发展和改革委员会出具的海南省企业投资项目备案证明（备案号：2212-460000-0401-834252）。本项目建设项目环境影响登记表已经完成备案，备案号：202346902IOO（XM）OIOo三、募集资金投资项目的必要性及可行性（一）必要性分析1、抓住市场机遇，满足市场需求近年来我国宏观经济稳定发展，居民收入和人均消费

12、性支出都迎来了较快增长，城镇化进程进一步加快，推动了卤制品市场规模的不断增长。根据艾媒咨询的数据，2023年我国卤制品行业市场规模达到3,296亿元，同比增速为14.96%,2018-2023年复合增速为12.3%,预计2023年市场规模突破4,000亿元。其中，随着长三角地区（包括上海、江苏、浙江、安徽）市场需求不断增长，公司未来在长三角地区的销售市场存在着较大的上升潜力，目前公司已制定“千城万店”计划，在未来3-5年，在全国一千个重点城市连锁门店数量达到一万家以上，具体规划重点在全国主要城市加速拓店。为保证完成江浙沪地区门店规模化扩张的规划目标，保证门店供应以及产品质量安全，急需在江浙地区

13、建立酱卤食品加工基地。此外，目前公司在海南设有门店60余家，产品全部由广东东莞基地生产配送，物流及运输成本严重制约海南市场的发展。随着海南自由贸易港战略的深入推进，食品需求强势增长，食品消费加速迭代，食品产业转型升级日益迫切。公司“千城万店”战略规划中，海南省的门店总数将达到350家左右，同时利用海南的地理优势，公司拟开拓进军东南亚市场，因此急需在海南建设年产4,000吨的酱卤食品制造能力。2、保证原材料供应，满足生产需求卤制食品行业的上游产业主要包括畜禽养殖业、蔬菜种植业及水产品养殖业。卤制食品的原材料成本占比普遍较高，上游原材料价格的变动会直接影响公司的生产成本，进而影响到产品的利润空间。

14、鉴于此，公司根据战略发展需要，利用海南自由贸易港战略地位及政策因素，拟在海南建设食品加工及冷链仓储中心项目，除满足海南基地酱卤加工所需原材料外，剩余原材料作为国内生产基地生产加工所需原材料周转需求，以保证原材料供应的稳定性和可靠性，满足生产需求。止匕外，本次募投项目中，丰城煌大食品有限公司肉鸭屠宰及副产物高值化利用加工建设项目的实施，将有效增加公司鸭产品的加工能力和储存能力，完善其相关配套设施，提高产品的质量和销量。3、重视食品安全，提升产品品质近年来，食品安全问题频发，引发了广泛的社会关注。由于本行业企业发展水平参差不齐，为数众多的小作坊企业的食品安全和质量问题亟需进一步改善，食品安全成为人们关注的焦点。未来随着食品安全控制标准进一步严格，如何从加工环境、标准化生产、储存运输等生产端每一个环节出发保证食品安全对一个休闲食品加工企业而言极为重要。本次募投项目的实施将通过新建厂房、购置生产设备，提高生产线的自动化水平。新厂房按照现代化标准进行建设，生产空间、卫生设施和安全消防等相关条件将得到进一步改善，新生产设备可以有效提高产品品质和质量的稳定性。本次拟实施的募投项目是公司追求食品安全水平，获取更多消费者的信任和支持，提