学校财务与后勤管理制度范文.docx

《学校财务与后勤管理制度范文.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《学校财务与后勤管理制度范文.docx（38页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、学校财务与后勤管理制度学校财务与后勤管理制度1学校后勤工作是学校工作的重要组成部分。为了更好地为教学提供保障，服务于教学工作，根据我校实际特制定以下后勤工作管理制度：1、会计每月对学校的帐务结算一次，结算情况按上级有关部门要求，并将结算结果送校长、理财小组审阅。2、出纳在每月结算时现金要与会计帐目相符合。3、教学等经费开支需具备正式单据由校长签字后方可报销，后勤不得先收据后签字，否则视为无效单据。4、学校教师必须严格执行学校统一规定的标准。每学期每生收费七九年级收20元、六年级每学期每生收费10元，违者重惩。5、不允许教师个人乱补课、乱订试卷及教辅资料，并以此在学生中乱收费。6、严格执行上级规

2、定，做到不闯红线。一切单据应有校长、经办人、证明人签字为准。对不符合财经制度的单据，会计有权拒绝报销。7、学校购物、公差费等应填写出差费报销据方可报销。8、差旅费报销标准，按照上级规定标准执行。9、会计处定期公示经费收支情况，向全体教职工公示经费的收支明细帐。10、各班公物由班主任实行承包，在每期开学初由后勤派人与班主任共同清点该班的桌、椅、门窗、玻璃、门锁、电器等；造册双方签字认可，期末验收进行核对，损坏多少照价赔偿。11、学校实验室，器材保管室、音乐室、美术室、计算机室、电教室、图书室、阅览室、仪器、图书、电器、器材等均应专人管理，分别造册上报学校后勤。12、凡上级分配的各种理化生仪器、音

3、、体、美设备，图书、电教设备等均应由经手人签收，分别造册上报后勤。13、建立物品发放登记册，办公用品、教学用品、水电器材、清洁卫生工具等一律进行登记，以领物人签字为准。14、各年级教学班按学校目前规定，每室安40瓦的.日光灯12盏，除此外，不允许任何班级随意增设。注意节约用电，做到人走电停（特别是办公室），不允许任何人不经许可随意改变电源线路，不得允许校外偷接偷用。 学校电工要尽职尽责，经常检查电源线路，留意用电情况，如因工作疏忽或故意造成用电浪费，要追究责任。学校师生应节约用水。15、学校的花草树木由各班按区域划分负责进行浇水、施肥、修剪等维护工作，若有枯死现象发生追究责任并罚款。颍上六十铺

4、马桥中学20xx年9月1日学校财务与后勤管理制度2一、财务管理1、财会人员和理财小组要认真贯彻执行党和国家的财政方针、政策，维护财经纪律，正确进行财务监督。2、凡经相关部门批准并由学校替代收取的教辅、管理、保险等费用，必须请示学校校长方可给付。3、学校经费的支出，以发票或食堂采购凭证为准，每张票据必须有经手人说明用途、分管财务领导证明，才可报校长审批，在出纳处报帐。4、假钞谁收取谁负责，教师个人和财务人员账目往来一般以凭据为准。5、出纳会计每月定期向校长书面报告财务收支和现金余额情况。6、分管财务领导每学期向教职工公布财务情况，接受咨询。二、学校物资采购、保管、领用、学校物资购、管、用实行登记

5、制，由学校分教务、总务、政教、幼儿园线负责登记工作。、大宗采购1000元以上校务会决定，3000元以上报总支审批。、采购人员须预先支取现金的，须出具借条，采购完报账后换回借条。4、假期财产保管由值班人员负责，按相关制度追究责任。5、学校物资不得外借校外人员，一般不借给教师个人使用，凡因故需要借用的，必须校长批准，出具借用条据，并在规定时间内归还，有损坏的按1.5倍价格赔偿。三、班级财产维修承包办法班级财产由班主任管理，损坏由学校负责维修，但视情况追究班主任责任。四、借款、用电、就餐等规定1、教师个人借款500元以上，须由校长审批。所有借款优先从教师工资或绩效中扣除。2、教职员工校内用电严格按表

6、收费，电表由学校购买安装，用户使用保管，遗失或人为损坏由用户负责。用户调动或离职由续住者继续使用保管。3、学校为学校教职工提供工作餐，教职工来客一天内不收取伙食费，超过一天按每餐5元收取伙食费。4、正式教师直系子孙（特指子、孙）就读幼儿园按标准收取保育费，不收伙食费，就读小学按标准收取一切费用。五、财务后勤领导小组（xxxx秋）1、领导小组组长：XX成员：XXXXXXXX2、理财小组组长：XX组员：XXXXXXXX学校财务与后勤管理制度31、财务管理范围1、上级主管部门按照预算计划下的经费。2、固定资产，包括房屋,设备及其他使用价值在一年以上的物资。3、勤工俭学(校办工厂)上缴利润及其它收入。

7、4、学杂费收入和其它社会资助办学经费。5、代办费，伙食费及其它代理经费。2、经费收入及支出管理一、收入管理：1、上拔经费，按项目实行专款专用，按规定每日向上级结报和反映资金活动情况。2、学杂费，勤工俭学费上缴利润、租金、及其它各项收入，均应列入学校收入，统一管理，在收入款项时，应分别给对方出具上级规定的正式收款收据，入帐管理。3、学杂费的减免工作，按上级规定标准，在开学后一个月内做好。手续上，首先由学生提出申请，经班主任、分管领导审核，通报行政会议后由校长批准。4、宿生水费、宿费标准按上级部门规定标准执行。所收费用用于学生宿舍修缮、购置清洁用具、炊具及水电费支出。5、其它收入，包括社会资助办学

8、、汽车出借回收资金、零星校舍场租费收入等等，均列入预算资金项目管理。6、学生代办费收入，单独立户管理。每学期结算一次，期终多退少补，中途不得移作它用。不能巧立名目，加重学生负担。二、支出管理：(一)经费支出审批权限：1、零星办公用品、宣传纸张、清洁工具、零星校舍维修、小型设备添置等等，由校长审批。2、教学活动经费：包括班主任补贴，调代课补贴，根据预算安排，在定额范围内，由校长审核、批准。3、订阅报刊、添购图书、实验用品、教学参考书，在预算定额范围内，由校长批准。4、添置设备，包括木制实验仪器、图书设备等办公设备、体育器材等，应年初编制计划，报校长审批，由总务处执行。3、会计室支票管理制度为了加

9、强会计工作，维护国家财经纪律和财务制度，强化财务管理，特对支票管理作如下规定：1、一切经济活动除规定必须以现金收付外，必须通过银行进行结算。2、转帐支票由出纳保管，领用时由出纳记好支票领用登记簿。3、按时与银行对帐，不签发空头支票。4、现金支票应由出纳会计保管和签发。5、支票专用章由出纳会计保管，学校负责人章和主办会计章由主办会计保管。4、会计室内部稽核制度为了加强财会工作，维护国家财经纪律和财务制度，加强经济管理，根据中华人民共和国会计法的规定，特建立以下稽核制度：1、出纳会计根据合法的原始凭证编制记帐凭证，由主办会计对记帐凭证进行复核和记帐。2、在出纳会计请假期间，由代理出纳办理日常经济收

10、支业务，但不编制记帐凭证，记帐凭证由主办会计编制和记帐，由总务主任或校长进行复核。3、出纳人员不兼管收入、费用、债权、债务帐目的登记工作。4、各种内部转帐均由校长稽核。5、校产管理制度为了规范学校的资产管理，贯彻勤俭办校，勤俭办一切事业的方针，进一步管理好校产，提高使用效率，防止损坏，杜绝事故，美化环境，促进教育事业的发展，特制定本制度。一、校产管理的原则：1、校产由总务处统一管理，分层负责。2、校产包括固定资产低值易耗品两大类。(1)固定资产的范围房屋和建筑物(包括固定的辅助设施)专用设备：价值在800元以上的设备其它，由学校规定的统一管理的资产(2)低值易耗品，指固定资产以外的物品。3、房

11、屋、建筑物、构筑物、公共设施(设备)等由总务处直接管理，专人(校产员)负责。4、用设备、仪器、工具、物品、专项设施等采用分层管理、专人负责。(1)实验室仪器、设备、家具用具由实验员负责管理。(2)体育设施及器材由体育管理员负责管理。(3)图书馆、食堂、电教及其它专门部门由各部门指定专人负责管理。(4)学生宿舍设施,家具用具由舍务老师及指定人员负责管理、(5)教室设备用具由班主任及班级校产员按班级校产管理制度管理。5、管理网络。总务处根据分工，总务主任负责管理全校校产，并配备校产管理员具体负责，实验室、图书馆、食堂、体育器材、电教组等部门指定兼职校产员负责管理。在全面清理盘点的基础上，重新登记造

12、册，定位编码，按标准统一编码，全部输入计算机专项管理、专人管理、负责到人。达到“一册、两帐、三相符”，即：校产登记册;校产总帐(会计、总务按规定要求设总帐)，校产分类帐;帐帐相符，帐表相符，帐物相符。6、健全和完善校产定期盘点清理制度，一般利用暑假清理复查一次，每个部门每学期填资产增减表，按固定资产及低值易耗品分别填写，一式两份，一份交总务处审核，一份留存。二、校舍、房产及其他建筑物管理。1、总务处建立完整的校舍挡案资料，每年暑假复查清理一次。2、基建管理：(1)专项工程需严格预决算审计，责任人员在施工过程中勤查细看，逐项验收，做好施工记录，关键时刻管理人员不得离开施工现场，如果管理人员失职造

13、成延误施工或工程质量有严重问题，要追究管理人员的责任。(2)基建期间的建筑材料，由专人负责，专项建帐，保管，基建竣工验收好的多余材料，移交校产员统一管理。(3)房屋拆除及时收回旧料入库，并填制固定资产报废增减表，履行报减注销手续。3、维修管理。(1)每年根据教学和生活需要、房屋使用情况及学校财务，由总务处作出房屋维修计划，由校长核定，纳入年度财务计划，安排维修。需申请上级报款的，报上级主管部门批准后，安排维修。(2)教工宿舍的维修保养工作,房租的收费标准,按市政府有关文件执行(承租户内部设施的维修,由住户自理)。4、有校舍公有房屋的使用，均由校长室研究安排统一调配，非经校长同意不得随意调整。任

14、何人不得私占公房，私占公房应令其立即退出，占用期间，按规定房租的5倍收费。5、修理员坚持每天巡回检查，发现问题，及时记录，查明损坏原因，落实赔偿措施，及时汇报，安排维修。6、加强对险房的经常检查，必要时请有关部门检查，作出技术鉴定并提出修理意见。经常注意全校道路、围墙及下水道的修理和疏通工作。三、固定资产的管理(校舍、房产以外的资产)。1、资产登记。在全面清理盘点的基础上，按统一规范编号登记入册，记好两本帐，资产总帐(由会计、总务处分别记)、资产分类保管帐(使用、保管部门记)并按时核对。2、资产使用、保管。根据学校教育、教学的需要，经领导批准合理安排使用，各使用部门应专人负责妥善保管，防止浪费

15、和损失。公共场所的物品设备落实到专人负责，未经领导同意和一定手续不得随便动用。3、资产购置。(1)资产购置严格执行请购制度。(2)各处室、部门在每学期末(或期初)根据实际需要由总务处申报购置物品清单，总务处根据学校的财力，编排计划，交校长室审批、核准，并安排计划派专人购置，经办人员必须保证购置物品的质量，价格要合理，如质量低劣，保管人员和使用单位有权拒收或退回，并追究经办人员的责任。(3)急用物品或预算外物品需购置，价格在x元以上，必须先经校长同意，后由总务处专人购置。(4)对于某些专业、专用设备的购置(如图书资料、电子器材、音像、摄像器材、实验专用仪器、电器设备等)可由总务处另行委托或聘请专人购置。