管理制度-进口付汇核销制度 精品.doc

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1、二、货物贸易进口付汇管理暂行办法及其实施细则（以下统称暂行办法，见附件1、2）从20XX年12月1日开始施行。自实施之日起，进口单位应按暂行办法规定办理进口付汇业务；银行应按暂行办法规定为进口单位办理进口付汇业务。 三、银行须于20XX年11月30日前完成与贸易收付汇核查系统（以下简称核查系统）的连通配置工作，自暂行办法实施之日起，通过核查系统查询进口单位名录、进口付汇登记表以及分类考核级别等相关信息。 四、进口核销改革是推进贸易便利化的重大举措，各分局应当高度重视，统筹安排，全力做好改革工作： （一）统一认识，加强对改革的组织领导。各分局应充分认识进口核销改革的重大意义，成立以主管局长任组长

2、的改革领导小组，负责辖内改革工作的领导和监督，协调相关部门积极支持配合改革工作；改革领导小组下设工作小组，包含业务和技术人员，负责辖内改革实施、政策宣传解释、业务和技术支持以及信息反馈等具体工作。 （二）根据暂行办法有关规定，实施总量核查、动态监测和分类管理，提高监管有效性。 （三）加强宣传和培训。在总局的统一部署下，采取多种形式做好宣传和解释工作，引导并督促银行、进口单位尽快了解改革思路及政策意图；对外汇局工作人员、辖内银行以及进口单位开展各种形式的培训，使银行、进口单位尽快熟悉新政策下的业务操作，确保改革措施落实到位。 （四）做好辖内核查系统企业端和银行端软件安装和调试等技术支持工作。 （

3、五）及时上报执行情况，按月向总局上报进口核销改革实施情况。 五、应急措施 核查系统若出现数据不能导入、中断等暂时无法正常运行的问题，各分局应立即告知总局核销改革办公室进行处理，并对出现的问题进行记录。期间，外汇局负责办理的相关进口付汇业务应建立台账，做好业务记录。 六、核查系统登录方式 核查系统外汇局版地址：http:/100.1.63.3:9001/SafeChk/； 银行版地址：http:/asone.safe:9101/asone/； 企业版地址：http:/asone.safesvc.gov./asone。 总局核销改革办公室联系方式: 联系电话： 010-68402546 010-6

4、8402547 传真： 010-68402594 联系邮箱：（内网）tradebusmail.safe；tradetechmail.safe（外网）tradebusmail.safe.gov.；tradetechmail.safe.gov. 本通知自发布之日起，各分局（外汇管理部）应开始相关准备工作，并将本通知尽快转发辖内中心支局（支局）、银行及进口单位。对执行过程中产生的问题，进口单位和银行应及时向所在地外汇局反馈，各分局（外汇管理部）应当及时向总局反馈。 特此通知。二一年十月二十日附件1货物贸易进口付汇管理暂行办法第一章 总则第一条 为进一步完善货物贸易进口付汇（以下简称进口付汇）管理，推

5、进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据中华人民共和国外汇管理条例相关规定，制定本办法。第二条 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对进口付汇的真实性与合规性进行监督管理。第三条 进口付汇管理按照属地管理原则进行，外汇局对辖内进口单位和经营外汇业务的金融机构（以下简称银行）进行监管。第四条 国家对货物贸易项下国际支付不予限制。进口单位的进口付汇应当具有真实、合法的交易基础，银行应对交易单证的真实性及其与进口付汇的一致性进行合理审查。第五条 外汇局对进口单位进口付汇情况进行非现场总量核查和监测预警，对异常资金流动情况进行现场核实调查（以下简称现场核查）。第六条 外汇局对进口单位实行分类管

6、理，在非现场总量核查及监测预警的基础上，结合现场核查情况和进口单位遵守外汇管理规定等情况，将进口单位分为“A类进口单位”、“B类进口单位”和“C类进口单位”。分类管理内容包括进口付汇审核、进口付汇登记以及逐笔报告等业务环节。第七条 进口单位和银行应按本办法及有关规定办理进口付汇业务，并协助、配合外汇局现场核查。第二章 名录管理第八条 进口单位依法取得对外贸易经营权后，应当持有关资料到外汇局办理“进口单位付汇名录”（以下简称名录）登记手续，并签署进口付汇业务办理确认书；进口单位登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续；进口单位终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续

7、。第九条 进口单位列入名录后，外汇局对其自发生进口付汇业务之日起三个月内的进口付汇业务进行辅导管理。第十条 外汇局统一向银行发布名录。不在名录的进口单位，银行不得直接为其办理进口付汇业务。第十一条 对于已不具备名录登记条件的进口单位，外汇局可将其从名录中注销。第三章 进口付汇管理第十二条 本办法所称进口付汇包括：（一） 向境外支付进口货款；（二） 向境内保税监管区域、离岸账户以及境外机构境内账户支付进口货款或深加工结转项下境内付款；（三） 其他具有对外付汇性质的货物贸易项下付款。第十三条 进口单位应当根据结算方式、贸易方式以及资金流向，按规定凭相关单证在银行办理进口付汇业务。进口单位应当按规定

8、进行进口付汇核查信息申报。银行应当按规定向外汇局报送相关信息。第十四条 付汇单位与合同约定进口单位、进口货物报关单经营单位应当一致。代理进口业务，应当由代理方负责进口、购付汇。国家另有规定的除外。第十五条 外汇局对不在名录进口单位和“C类进口单位”的进口付汇实行事前登记管理。进口单位应当按规定到外汇局办理进口付汇业务登记。银行应当凭外汇局出具的登记证明和相关单证为进口单位办理进口付汇业务。第十六条 外汇局对辅导期内进口单位和“B类进口单位”的进口付汇以及外汇局认定的其他业务实行事后逐笔报告管理。进口单位进口付汇后，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应的到货或收汇信息，并提供相关单证或证明材料。第

9、四章 非现场核查与监测预警第十七条 外汇局对进口付汇数据和进口货物数据（或进口项下收汇数据）进行非现场总量比对，核查进口单位进口付汇的真实性和一致性。第十八条 外汇局以进口单位为主体，参考地区、行业、经济类型等特点，设置监测预警指标体系，对进口付汇和货物进口及进口项下收汇情况进行监测分析，实施风险预警，识别异常交易和主体。第十九条 外汇局可根据宏观经济形势和国际收支平衡需要调整监测预警内容。第五章 现场核查第二十条 外汇局根据非现场核查及监测预警的结果，对于总量核查指标超过规定范围或存在其他异常情况的进口单位进口项下外汇收支业务实施现场核查。第二十一条 外汇局可采取要求被核查单位报告、约见进口

10、单位法定代表人或其授权人、现场调查等方式,对进口单位进行现场核查。第二十二条 外汇局可对银行办理进口付汇业务的合规性与报送相关信息的及时性、准确性和完整性实施现场核查。第二十三条 进口单位和银行应当协助、配合外汇局现场核查，及时、如实提供相关资料。第六章 分类管理第二十四条 “B类进口单位”和“C类进口单位”确定前，外汇局应通知相关进口单位。进口单位如有异议，可在收到书面通知之日起7个工作日内向外汇局申述。第二十五条 外汇局向银行和进口单位发布对进口单位的分类管理信息。第二十六条 国家外汇管理局可根据国际收支形势和外汇管理需要，调整考核分类的期限、频率、标准以及适用的管理措施。第七章 附则第二

11、十七条 进口单位是指具有对外贸易经营权的境内机构。第二十八条 银行和进口单位违反本办法以及其他相关规定办理进口付汇业务的，由外汇局依据中华人民共和国外汇管理条例等相关规定处罚。第二十九条 具有对外贸易经营权的保税监管区域内进口单位经营非保税货物的进口付汇、具有对外贸易经营权的个人办理进口付汇业务参照适用本办法。国家外汇管理局另有规定的，从其规定。第三十条 本办法由国家外汇管理局负责解释。第三十一条 本办法自20XX年12月1日起施行，以前法规与本办法相抵触的，按照本办法执行。自本办法实施之日起，附件所列法规废止。附件需要废止的法规目录序号法规名称文件编号1关于下发贸易进口付汇核销监管暂行办法的

12、通知（97）汇国发字第01号2关于在“进口付汇备案表”上使用印鉴的备案函（97）汇国函字第074号3关于启用贸易进口付汇监管软件有关问题的紧急通知（98）汇国函字第193号4关于下发进口付汇核销贸易真实性审核规定的通知（98）汇国函字第199号5关于修改关于完善售付汇管理的通知第八条、第十一条和关于完善售付汇管理的补充通知第三条的通知汇发199966号6关于加强进口金银及其制品售付汇审核的通知汇发1999244号7关于航空公司对外付汇有关问题的通知汇综发199976号8关于规范贸易进口付汇核销单（代申报单）数据传送有关做法的通知汇发1999106号9国家外汇管理局关于进口付汇核销报审手续有关问

13、题的通知汇发200198号10国家外汇管理局关于印发贸易进口付汇核销管理操作规程的通知汇发20XX113号11国家外汇管理局关于取消部分进口付汇备案类别有关问题的通知汇发20XX34号12国家外汇管理局关于在中国电子口岸办理进口报关单联网核查业务有关问题的通知汇发20XX103号13国家外汇管理局关于印发货到汇款项下贸易进口付汇自动核销管理规定的通知汇发20XX82号14国家外汇管理局关于印发进口付汇逾期未核销备查管理规定的通知汇发20XX101号15国家外汇管理局关于规范凭收汇凭证办理进口付汇核销手续有关问题的通知汇发20XX76号16国家外汇管理局关于进口付汇备案表使用有关问题的通知汇发2

14、0XX112号17国家外汇管理局关于印发进口付汇差额核销管理办法的通知汇发20XX116号18国家外汇管理局关于做好贸易进口付汇核销监管系统升级工作的通知汇发20XX3号19国家外汇管理局关于中国石化国际事业有限公司所属经营部办理进口付汇核销业务有关问题的通知汇发20XX15号20国家外汇管理局关于进一步简化贸易进口付汇及核销手续有关问题的通知汇发20XX67号21国家外汇管理局关于调整“对外付汇进口单位名录”管理有关问题的通知汇发20XX25号22国家外汇管理局综合司关于简化航空公司支付预付货款手续有关问题的通知汇综发20XX51号23国家外汇管理局综合司关于办理“租赁不满一年”等经营租赁项下对外售（付）汇业务有关问题的批复汇综复20XX32号24国家外汇管理局综合司关于进口信用证结算项下售汇银行与付汇银行不一致有关问题的批复汇综复20XX58号25国家外汇管理局关于实施进口付汇核销制度改革有关问题的通知汇发20XX14号26国家外汇管理局综合司关于组织实施进口付汇核销制度改革试点工作有关问题的通知汇综发20XX44号27国家外汇管理局综合司关于发布货物贸易进口付汇业务办理确认书文本的通知汇综发20XX