财务管理规定.docx

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1、摘要第一章总则第一条按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司 其他有关规章制度，特制定本方案。第二章原则第二条按照各尽所能、按劳分配原则，坚持工资增长幅度不超过本公司经济效 益增长幅度，职工平均实际收入增长幅度不超过本公司劳动生产率增长 幅度的拾讲怀焉原则。财务管理规定第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达 到企业资产保值增值的目的。第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公 司董事长批准，并监督其执行情况。第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成

2、或未完成计划的原因，报总经理。第五条对公司的资产进行管理。第六条规范企业财务行为。第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经 济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有 责任提出异议，并上报公司总经理。第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。第九条明晰企业总体资产状况。第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理1 .下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长 审批通过，方可执行。2 .对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。3 .低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。第四章内部

3、报销的管理第十二条 本规定适用于公司。第十四条报表种类1 .旬报2 .资产负债表、损益表、报表分析3 .内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十五条上报时间1 .旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上 月财务收支情况。遇节假日顺延。2 .资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。3 .各类内部报表：每月10日前上报。第十六条报表要求1 .报表内容应真实、完整。2 .上报时间应准时。3 .在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附 于文字说明。4 .报表格式由总公司财务部统一规定。第十七条对各条块执行制度情况的管理1 .结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情 况，并由董事长决定处理措施2 .对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书 面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。