xx县财政局20xx年部门整体支出绩效自评报告.docx

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1、xx县财政局20xx年部门整体支出绩效自评报告一、基本情况（-）部门整体支出概况。20xx年，XX县财政局机关各项收入合计2862.78万元。其中，一般公共预算财政拨款收入2846.75万元，占99.44%;其他收入16.03万元，占0.56%o完成支出2862.78万元，其中，基本支出2069.03万元，占72.27%；项目支出793.75万元，占27.73%o（二）部门整体支出绩效目标。主要包括县委、县政府及上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等设定与完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。（三）部门

2、整体支出或项目实施情况分析。主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。二、绩效评价工作情况（-）绩效评价目的。主要反映单位部门专项经费支出，全部为一般行政管理事务支出，总计400万元。（二）绩效评价工作过程。全部为一般行政管理事务支出，总计400万元。其中：预算绩效评价70万元，预算编制与结算30万元，机关网络运行及系统维护50万元，财政监督15万元，税政法制专项6万元，决算编制20万元，财政事务中心专项60万元，国库集中支付中心专项60万元，国资中心专项60万元，乡镇财政管理29万元。根据年初项目绩效目标，参照经费管理和项目实施要求进行收支管理，确保专款专用、绩效充

3、分发挥。三、主要绩效情况国资中心按“综合布局、长远规划、绩效优先”思路，加速推进国资管理改革，系统性开展了专项清查、专题调研、盘活处置、制度完善等工作，稳步提升资产配置效率和使用绩效，推动国有资产实现价值提升、循环利用、统一监管，其中清查新增系统外土地面积64.46万平方米、房屋面积64.29万平方米价值总计达10.34亿元，闲置资产处置变现超1.5亿元。信息中心积极发挥信息统领和技术支撑作用，紧盯一体化建设考核目标、要求不放松，有力保障系统安全高效运行。联合预算股、编审中心、国库股等业务股室切实发挥业务管理职能，加强预算管理一体化系统推广应用，推动业务数据质量，系统集成高效化、预算编制精细化

4、、执行监测透明化、预算约束刚性化、风险防控精准化、业务操作智能化水平进一步提升。预算编制、预算执行和会计核算管理不断规范，在年度考核中分别获全省一等奖和全市第一名的佳绩。监督股抓实抓细财政内控建设试点，先后整理财政业务事项23个，梳理流程控制节点89个，提炼风险规则89项，拟定业务控制流程图17个，规范化权力清单体系正逐步建立，开展财政专项监督检查12次，提出整改意见151余条，整改问题112个，查处违纪违规资金175.77万元，有力维护财经纪律权威。会计中心代理记账机构电子证照全面上线，代理记账业务审批实现全流程电子化办理。评审中心全年评审项目255个，审减支出4.03亿元；采购股压减采购支

5、出1278万元。编审中心删减无界定支出项目76个677万元。绩效股削减和整合县级专项48个110。万元，105个部门单位绩效目标申报与预算编制实现同步管理，完成7887万元的项目重点绩效评价，延伸检查乡镇所站20次，整改规范问题32类。预算股、国库股以财政部预决算公开模板为基础，以省厅要求为指导，以县级实际情况为补充，统一部门单位公开时间、格式、内容、形式和程序，并增加图表解读“自选动作”，丰富、细化公开内容，全面公开“怎么花钱”，图表覆盖率达99.8%四个三”工作机制获财政部推介。四、存在的问题（一）专项管理方面专项立项依据充分，严格按专项资金管理办法进行管理，但专业性人才、尤其是网络方面的

6、专家短板明显O（二）资金分配方面严格遵守公平公正原则，合理分配资金，注重突出重点，无“散小差”现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。（三）资金拨付方面及时拨付资金，无滞留、闲置等现象。（四）资金使用方面严格按照要求进行项目资金的申报、使用和管理，手续齐全，合法合规，无截留、挪用、违反财经纪律等现象。五、有关建议（一）加强预算绩效培训学习切实增强财务人员预算意识，始终坚持“先预算、后支出，无预算、不支出”原则。组织相关人员对预算绩效指标的具体性和易用性进行研究学习。（二）进一步细化预算指标预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推

7、进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。（三）加大绩效评价运用力度不断完善工作方式方法，进一步提高年初部门预算的合理性，并严格按照中央、省、市、县相关文件精神做好年初预算申报工作，让资金用在刀刃上。六、其他需要说明的问题（-）机关运行经费20xx年，XX县财政局机关运行经费财政拨款预算222.33万元，增加18.15万元，增长8.89%,主要用于提高公务员、参公和全额事业人员公用经费标准。（二）政府采购情况20xx年xx县财政局政府采购预

8、算总额。万元，其中：政府采购货物预算（）万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。（三）国有资产占用使用情况截至20xx年12月底，xx县财政局无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。（四）预算绩效情况说明20xx年，xx县财政局机关实行绩效目标管理的项目10个，涉及一般公共预算拨款400万元，部门已申报支出整体绩效目标。附件20xx年部门整体支出绩效自评指标计分表一级指标二级指标级指标自评分指标解释指标说明投入（20分）目标设定（5分）绩效目标合理性（2分）2部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职

9、、年度工作任务的相符性情况。符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计I分；符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分：是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。绩效指标明确性（3分）3部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计I分；通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；与本年度部门预算资金相匹配计1分。预算配置（15分）在职人员控制率（5分）5部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。在职人员控

10、制率=（在职人员数，编制数）100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。“三公经费”变动率（5分）5部门本年度“三公经费预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费变动率=（本年度三公经费”总额-上年度“三公经费总额）/上年度“三公经费”总额IX1o0%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。重点支出安排率（5分）5部门本年度预算安排的重点项目支出与部

11、门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=（重点项目支出，项目总支出）100%o实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总颤。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。过程（30分）预算执行（20分）预算完成率（4分）4部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。预算完成率=（预算完成数/预算数）x100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门

12、批复的本年度部门预算数。预算调整率（2分）2部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。预算调整率=（预算调整数/预算数）100%o未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。支付进度率（2分）1部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）100%o完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算

13、执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。结转结余控制率（4分）4部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额X1oO%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。公用经费控制率（2分）2部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映

14、和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）X100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。“三公经费控制率（2分）2部门本年度,三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费的实际控制程度。，三公经费控制率=（“三公经费”实际支出数产三公经费”预算安排数）100%o为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。政府采购执行率（4分）4部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额，政府采购预算数）x

15、100%,为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。预算管理（5分）管理制度健全性（2分）2部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。管理制度得到有效执行计0.5分。资金使用合规性（1分）1部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分：项目的重大开支经过评估论证计0.2分；符合部门预算批复的用途计0.2分；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。预决算信息