2021年市直机关差旅费报销规定.docx

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1、2021年市直机关差旅费报销规定第一章总则第一条为加强和规范差旅费管理，参照上级文件规定,结合本单位工作实际，特制定本规定。第二条本规定所称差旅费是指本单位工作人员临时到常驻地以外的国内地区（不含港澳台地区）开展公务活动所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条本单位对公务出差实行审批制度。公务出差必须按规定报经单位有关负责人批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第二章城市间交通费第四条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出

2、差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第五条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级标准见下表:交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）市厅级及相当职务人员火车软席（软座、软臣卜），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员火车硬席（硬座、硬臣卜），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销市厅级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。公务机票购买按照上级文件执行。第六条 到出差目的地有多种交通工具可

3、选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当在乘坐交通工具规定等级内，选择经济便捷的交通工具。第七条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可凭据报销。第八条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。乘坐以上各种交通工具的时间计算均以车（船、机）票上的时间为准。第三章住宿费第九条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）发生的房租费用。第十条赴省外直辖市、计划单列市和省会城市出差,执行财政部制定的有关城市差旅住宿费标准。赴省外其他城市出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准，当地差旅住宿赛标准未制定公布前，可暂按其省会城市住宿费标准执行。具体标准

4、可查询财政部“党政机关公务支出管理信息系统”和财政部外网。第十一条省内差旅住宿费标准：单位：元/人/天出差地区住宿费限额标准备注厅局级县处级其他人员省会城区480380380无省辖市城区480330330无县城及以下400300300含市属县第十二条 出差人员应当坚持勤俭节约的原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿（不分房型），在限额标准内据实报销。第十三条住宿费按出差实际住宿天数计算，超出天数或规定等级部分由个人承担。第四章伙食补助费第十四条伙食补助费是指对工作人员因公出差期间给予的伙食补助费用。第十五条 伙食补助费按出差自然（日历）天数计算,国内省外出差伙食费标准按照市直机关市外出

5、差住宿费和伙食补助费标准表其中的伙食补助费限额标准执行），省内市外出差每人每天100元包干使用。市属县出差每人每天80元包干使用。第十六条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位协助安排安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。第五章公杂费第十七条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通和通讯费用支出。第十八条公杂费按出差自然（日历）天数计算，国内市外每人每天80元包干使用，市属县出差每人每天35元包干使用。不再报销与市内交通、通讯相关的费用支出。第十九条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。出差人员由本单位提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。第

6、二十条差旅费报销规定对市内交通费实行包干办法，按出差自然天数每人每天80元包干使用。出差乘坐飞机的，往返驻地和机场的交通费在按规定发放的市内交通费内统筹解决，不再另外报销。第六章报销管理第二十一条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在部门承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。第二十二条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。公杂费按规定标准报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。公务出差，原则上不

7、允许私车公用。第二十三条 工作人员出差结束后应当于十日内办理报销手续。差旅费报销时应当提供单位工作人员出差审批单、差旅费报销单、各专业成本分割单，机票、车票、船票、保险费票据及住宿发票等凭证。住宿费、机票、车票支出等按规定使用公务卡结算。伙食补助费、公杂费，转入本单位工作人员个人借记卡。第二十四条 因出差期间在家住宿，或到边远地区出差确实无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在部门领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和公杂费，其他情况不予报销差旅费。第二十五条 当天往返未住宿的，城市间交通费凭据报销，伙食补助费和公杂费按规定报销。当天往返但公务活动超过半天的，可安排午休房，房费在

8、住宿费限额标准一半内凭据报销。第七章特殊情况的差旅费第二十六条 因工作调动所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家俱发生的费用由调动人员自理。第二十七条 出差期间经单位领导批准回家省亲办事的，城市间交通费按不高于出差目的地返回单位乘坐相应交通工具的票价予以报销。省亲办事期间住宿费由个人自理,伙食补助费和公杂费按扣除回家省亲办事天数计算。第二十八条工作人员出差由接待单位统一安排食宿的，除接待单位按照党政机关国内公务接待管理规定安排的一次工作餐外，出差人员的食宿费应当自行解决。接待单位协助安排就餐的，出差人员应当在差旅费管

9、理办法规定的标准内向接待单位交纳相应的伙食费。接待单位应向出差人员出具接收凭证（不做报销依据），收取的伙食费用于抵顶接待单位的招待费支出。.第二十九条未尽事宜，按照上级有关规定执行。第八章监督问责第三十条 各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本部门出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关负责人、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。第三十一条财务人员对差旅费报销进行审核把关，主要审核内容：（一）出差活动是否按规定履行审批手续，未经批准出差的不予报销；（二）差旅费开支

10、范围和标准是否符合规定，超范围、超标准开支的费用不予报销；第三十二条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第三十三条违反本办法规定的，有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任：（一）不执行出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报和冒领差旅费；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅费的；（五）转嫁差旅费的；（六）其他违反本办法行为的。有前款行为之一的，应责令改正，追回违规资金，并视情况予以通报；情节严重的，对直接责任人和相关负责人给予行政处分；涉嫌违法的，移送司法机关处理。