反舞弊管理办法.docx
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1、反舞弊管理办法第一章总则第一条目的为保证公司正常的运营秩序,树立诚信、合规、廉洁的企业文化,对其风险和监督管理过程中的薄弱环节,进行主动预防,超前防范,有效实现监督关口的前移,防止舞弊等行为的发生,特制定本办法。第二条宗旨规范公司全体员工的职业行为,严格遵守相关法律法规、行业政策、公司规章制度及职业道德,预防公司内部及外部一切公司运营或类似的接触活动可能存在的舞弊等行为。第二章舞弊的定义及范畴第三条舞弊的定义本办法所称舞弊,是指公司内、外人员采取欺骗等违法违规手段,谋取个人不正当利益,损害公司正当经济利益的行为;或谋取不当的公司经济利益,同时可能为个人带来不正当利益的行为。第四条舞弊的范畴下列
2、情形之一即属于舞弊行为:(一)收受或索取贿赂、回扣,行贿或支付回扣;(二)将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人;(三)非法使用公司资产,侵占、挪用、盗窃公司财产;(四)虚构业务、记录虚假交易或事项,使公司为该等业务、交易事项支付款项;(五)故意隐瞒、错报交易事项,包括虚增收入,低估负债,利用关联方交易掩饰亏损或虚构利润,出具错误的财务报告等;(六)违反公司采购政策(利益冲突、关联关连交易、串标等);(七)伪造公文、印章或未经授权使用印章;(A)泄露公司的商业秘密或技术秘密;(九)其他损害公司经济利益或谋取个人不正当利益的行为。第三章职责归属和工作机制第五条职责划分(一)公司成立反舞弊
3、领导小组,对舞弊等行为的相关事宜进行处理决策。成员:董事、CEO、内控内审部总监、法务部总监、财务部总监、人力资源部总监。(二)公司成立反舞弊调查小组,对舞弊行为的举报等相关事宜进行调查。成员:根据事件情况,由董事直接委任。第六条机制设置(一)举报机制公司设立了反舞弊举报机制,公司员工或合作方发现任何疑似舞弊等行为,可通过电话、邮箱、信函、预约来访等举报人认为合适的形式进行揭发和检举,公司鼓励实名举报,对不愿实名的,可尊重其意愿,采取匿名或化名举报。举报应当实事求是,禁止恶意举报和诬告陷害,举报人须如实提供被举报人的姓名、部门、违规事实及证据资料。举报人无论以何种方式进行举报,应保证举报受理部
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