工作人员差旅费管理办法.docx

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1、工作人员差旅费管理办法第一章总则第一条为了规范公司差旅费管理，提高各类人员办事效率，本着节俭必需的原则，结合公司实际情况，特制订本办法。第二条 本办法适用范围为：公司所有外出从事公务活动的工作人员。第三条本办法所指差旅费是指公司员工因公出差期间发生的交通费、住宿费以及交通补助费、伙食补助费。第二章差旅费执行规定第四条 公司对出差人员要严格管理，严肃审批纪律，明确工作任务、工作地点，严格限制出差人数、出差时间，严格控制费用支出。第五条工作人员出差归来后，应在10天内持相关票据到资产财务部办理报销手续。出差人员持有发票为非税务部门监制票据，票据印章不全、金额不清晰，除国税定额发票以外，增值税票台头

2、无公司名称或公司名称错误（包括错字、缺字等）、无开票人签字、售方信息缺失或不全、票据内容、金额、数量等不能有效识别等不合格票据的，一律不予报销。第六条工作人员出差应按照职级乘坐交通工具、住宿，城际交通费及住宿费按标准实报实销，超出部分自理。地区交通补助及伙食补助根据出差地域定额包干。第七条 工作人员出差天数以日历天数为准，具体以车票、轮船票、飞机票时间为准；安排公务车的，以车辆离开和返回公司时间为准；中午12时后离开单位和中午12时前抵达单位均按半天计算。第三章出差审批及差旅费报销管理第八条出差审批手续1、工作人员到二二四大队有限公司办理业务、参加会议、学习培训的，不为出差。1 .在西安市内（

3、含咸阳市区）出差，当日返回单位后应及时填写“出差审批单”，办理出差审批手续。2 .工作人员除西安市内（含咸阳市区）以外的任何地区任何出差行为，除执行特殊紧急公务活动外，必须事先办理出差审批手续。出差人员应事先填写“出差审批单”，注明出差人员姓名、职务、出差时间、地点、事由、交通工具及所需资金，经部门负责人批准或公司领导批准后方可出差。第九条出差审批程序L “出差审批单”分市内出差审批单、省内出差审批单及省外出差审批单，西安市区内（含咸阳市区）出差填写市内出差审批单，除西安市区内（含咸阳市区）以外的省内出差填写省内出差审批单，其他地区填写省外出差审批单。2 .参加各类会议或学习，必须持相关文件经

4、总经理批示，填写“出差审批单”，办理出差审批。3 .省内出差审批单及省外出差审批单各一式两份，一份留资产财务部报账使用，一份留人力资源部备案。第十条出差审批权限L公司总经理、党支部书记出差，向二二四大队有限公司主管领导请假、准假后互批。2.公司各部门领导正、副职到西安市区内（含咸阳市区）以外其他地区出差由总经理或党支部书记审批；公司领导正、副职国内所有地区出差由二二四大队有限公司主管领导审批。上述人员出差均提前报综合管理部备案。3 . 一般工作人员到国（境）外出差由二二四大队有限公司主管领导审批，在公司综合管理部备案；省外地区出差由公司总经理审批，在公司综合管理部备案；省内地区出差由部门负责人

5、审批，在公司综合管理部备案。4 .团体（6人以上，包括6人）出差，由公司总经理或党支部书记审批。第十一条差旅费报销程序1 .出差人员出差前借款须持批准后的“出差审批单”，到财务部填写“借款单”，列明借款用途，由公司领导签字后，经财务负责人审核，主管财务领导审批后方可借款。2 .出差前借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各单位（部门）违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人责任。3 .出差人员出差结束后应在10个工作日内报账。如有特殊原因无法在规定时间内报账，须向资产财务部负责人及时说明原因，否则资产财务部有权不再受理，并在下月工资中

6、将出差借款扣回。4 .差旅费报账须持相应的“出差审批单”、费用报销单及相关发票到资产财务部报销差旅费，领取出差补助。5 .住宿发票报销必须要有消费清单，清单中除住宿以外的消费,资产财务部可根据消费性质在伙食补助中扣除或不予报销，如有特殊情况必须经公司总经理签署意见后，方可报销。6 .西安市区（含咸阳市区）出差，单位（部门）每月15日须持由负责人审核，主管领导审批的市内出差审批单到资产财务部例行7 .工作人员因特殊公务活动需乘坐超标准交通工具或超标准住宿出差的，必须经公司总经理签署意见后，方可报销。第十二条 凡与原出差审批单规定的人员、地点、时间、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变

7、化需改变人员、路线、时间、交通工具的，须经总经理签署意见后方可报销。第四章住宿费报销规定第十三条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。第十四条资产财务部分地区制定住宿费限额标准。1 .工作人员出差住宿房间标准参照附件1中陕核工业集团二二四大队有限公司差旅住宿费标准明细表报销，严禁超标准住宿，超出规定部分费用自理。特殊情况需报总经理审批后，予以报销。随同外出不单独执行公务的工作人员，按本次最高级别人员标准报销。实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿。2 .住宿费标准一般指每天每间，原则上每两人一个标准间，除公司正职外，无特殊情况不允许单独开设房间。3 .

8、单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间或标准间住宿。第五章伙食补助规定第十五条工作人员出差伙食补助标准：西安市区内（含咸阳市区）10元/天人，榆林、延安地区80元/天人，省内其他地区70元/天人。省外一般地区80元/天人，青海、西藏、新疆地区100元/天人。第十六条工作人员出差期间如有招待任务，按地区伙食补助标准早餐20%,午餐40%,晚餐40%扣除伙食补助。招待餐票需总经理审批后方可报销。第十七条工作人员到项目临时驻地工作，当天返回的无伙食补助；2天及2天以上的，路途按地区伙食补助标准早餐20%,午餐40%,晚餐40%补助；在项目临时驻地工作，按项目异地津补贴执行。第十八条以下

9、情况出差无伙食补助：会议有食宿安排的、其它公司有用餐安排的。第六章交通费管理规定第十九条乘坐交通工具规定1.工作人员出差城际交通乘坐交通工具标准（见下表）：人员职级交通工具飞机火车火车轮船长途汽车公务舱普通舱一等座5座软卧软座硬卧硬座等舱1舱公司领导正职V预申请VV预申请V凭据实报其余人员预申请VVV凭据实报2 .乘坐火车出行，从晚八时至次日早七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过8小时，可选择乘坐卧铺出行。3 .旅途中符合乘卧铺条件而未乘坐卧铺，按实际产生票价的40%予以补助。符合乘坐软坐条件而改乘硬座，按实际产生硬坐票价的30%补助。乘坐高铁或动车不发放乘车补助。4 .城际交通有

10、多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘当时最经济便捷的交通工具，若当时飞机票价低于其他交通工具票价时，可优先乘坐飞机。5 .工作人员出差原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地与办公或住宿地点偏远且没有公共交通工具的;（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收发货物超重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。以上情况请示公司负责人后，方可乘坐出租车。6 .公司单独出差人员，超级别乘坐飞机及高铁，要在出差审批单中注明，报主管领导审批。7 .乘坐火车、轮船、飞机等交通工具的交通费用，在规定标准内据实报

11、销，超过标准部分由出差人员自理，随同外出不单独执行公务的工作人员，按本次最高级别人员标准报销。第二十条工作人员出差时公司安排公务车出行的，无交通补助。第二十一条工作人员无公务用车出差交通补助标准1 .地区交通补助实行包干制，省内地区20元/天人，省外地区40元/天人。特殊情况乘坐出租车出行，交通费用超出地区交通补助标准，需提供所有交通票据，并在出租车票据背面注明乘坐区间、时间及事由，由总经理签署意见后据实报销，且不再发放交通补贴。2 .城际交通选择飞机、高铁出行，往返机场、高铁站如选择机场、高铁巴士或轨道交通，单趟票价在15元（含15元）以内，在包干费用中核算；超出15元，超出部分可在包干费用外据实报销。第二十二条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，每人次可购买交通意外保险一份。由单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。第七章附则第二十三条本制度严格按照中陕核二二四大度有限公司差旅费管理办法执行。第二十四条资产财务部严格把关，遵照执行，不得报销本办法规定外的其它任何差旅费用。第二十五条 本办法的解释权归资产财务部、综合管理部。第二十六条 本办法经公司批准，报二二四大队有限公司审批通过后开始实施。