物业公司财务管理制度规范.docx
《物业公司财务管理制度规范.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《物业公司财务管理制度规范.docx(10页珍藏版)》请在第一文库网上搜索。
1、物业公司财务管理制度规范目录第一章费用报销管理作业规范2第二章日常财务管理作业规范3第三章固定资产管理作业规范4第四章财务月报、季报、半年报、年报管理作业规范6第五章收费窗口表编制、上报管理作业规范7第六章发票与收据作业规范9第一章费用报销管理作业规范一、目的:规范单据填写,减少不必要的浪费。二、范围:公司本部、各管理处。三、职责:费用报销单由物管员负责粘贴、填写,主任复核签字。四、作业规范:1、检查收到发票的合理性:(1)、检查发票的客户名称,应为“连云港市AA物业管理有限公司”,而不是“XX管理处”;(2)、金额大小写要一致;(3)、发票上不得有涂改。2、费用报销单的粘贴:要报销的发票紧靠
2、“费用报销单”的左边贴(费用报销单正面看),上边和左边部份与报销单对齐,如果有公交车资,应贴成台阶式,由下往上。但有金额的字要留在外面,的土票不要贴成台阶式,可一字排开贴。发票的粘贴一定要牢,不能一抖就掉。发票附件应跟在此发票后面,不能发票归发票,附件归附件。3、费用报销的填写:(1)、部门应是本管理处,不要写“物业管理有限公司某某管理处”;(2)、经办人处应写经办人的姓名;(3)、费用内容拦内填写的内容一定要与发票一致;(4)、贴在报销单后的发票附件张数要填在报销单上,不包括填写的报销单;(5)、如所购物品有请示报告的,请示报告的第二联原件要附在报销单后作为附件一并报销;(6)、个人购买的物
3、品不能和单位所购物品开在同一张发票上,否则此发票作废(7)、发票应分类填报,如保洁用品归保洁,保安类归保安,工程材料归工程等。不能一张费用报销单囊括所有。五、有关说明及要求:1、公司星期一、星期四上午报销。2、300元以上(含300元)用转帐支票付款,须用现金支付的,费用报销单须由总经理批注“现金支付”。3、各部门负责人员,牵涉到工作调动的应把发票、单据与下任交接,管理处主任审核确认,否则将承担由此造成的一切后果;六、相关表单:费用报销单。第二章日常财务管理作业规范一、目的:为加强公司财务管理和会计核算,使公司的财务管理规范化和制度化,结合公司的实际情况制定本管理作业规范。二、适用范围:适用于
4、全公司。三、职责:1、财务负责人负责对公司的会计机构和会计人员的领导和管理。2、财务负责人负责组织公司财务管理和会计核算,制定公司的财务管理办法和会计核算办法,审核财务报告并对财务数据的真实性、合法性负责。3、财务负责人负责制定公司财务计划、督促、检查公司资金、成本、费用、利润等指标的考核落实。4、财会人员必须认真贯彻执行会计法及有关法律法规,严格审查每笔经济业务的合法性,对不符合规定的成本费用开支,要坚持原则,拒绝支付。5、财会人员必须正确使用会计科目,按规定的核算办法进行会计核算,对取得的原始凭证,要认真审核,及时准确编制记账凭证,记载有关账簿。6、财会人员必须及时提供有关会计资料,并对所
5、提供的会计资料的真实性、合法性和准确性负责。7、财会人员应定期进行财产清查,保证公司各项资财的完整。发现问题应及时提出并积极参与改进或完善管理办法。8、公司各管理处必须认真执行各项内部财务管理办法,配合财务部门落实财务预算,分析本部门财务预算的执行情况。9、公司各管理处必须依法提供或填报各种原始记录和有关报表,认真做好各项基础工作,保证财务部门核算的真实、合法。10、公司各管理处必须及时收缴各项费用交存银行,并及时到财务部门对帐。四、作业规程:1、财务人员在收取管理处上缴的各项费用单据时,对其合法性、真实性及正确性要进行检查。2、财务人员对各管理处上缴的原始单据及各种收付款单据应及时编制记帐凭
6、证,不得超过三个工作日。3、财务人员要每年定期与不定期对各管理处发票、收据的使用情况进行检查监督。4、财务人员每年对各部门的固定资产、低值易耗品进行盘查,检查,结果及时上报。6、财务人员每月8日前需报总经理公司上月资产负债表、损益表、各管理处损益情况分析、说明及各管理处应收账款明细表。7、财务人员每月2日要编制每月快报,每季度终了要编制季度报表,并上交上级财务部。8、财务人员季末、半年、年末要编制季报、半年报、年报报公司及股份公司。9、财务人员须于次年的3月31日前完成企业所得税汇算清缴。10、及时完成总经理布置的其他工作。11、各管理处收缴的各项费用必须当日核对交存银行,不坐支。12、公司各
7、管理处每年年底要编制下一年以每户为单位的应收物管费明细表。13、公司各管理处每季度要编制费用窗口表,并计算收缴率。收缴率=(实际收缴的本季度物管费应收缴的本季度物管费)*100%第三章固定资产管理作业规范一、目的:为了规范和加强所属企业固定资产的管理,保证固定资产的安全完整充分发挥固定资产使用效能,明确部门及员工的职责,现结合实际情况,特制定本制度。二、范围:本制度适用于全公司。三、职责:1、按上级规定标准建立和健全固定资产总帐,做到帐物相符。2、指导和检查各部门保管员的工作,帮助和督促他们建立和健全固定资产分帐,管好、用好本部门的固定资产。3、每年要普查一次固定资产管理和使用情况,认真处理损



- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 物业 公司财务 管理制度 规范
