裕兴股份：江苏裕兴薄膜科技股份有限公司拟对外投资涉及资产的资产评估报告.docx

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1、声明1资产评估报告摘要2资产评估报告正文4一、委托人（产权持有人）和其他资产评估报告使用人4二、评估目的4三、评估对象和评估范围5四、价值类型6五、评估基准日6六、评估依据6七、评估方法8八、评估程序实施过程和情况13九、评估假设15十、评估结论15十一、特别事项说明16十二、资产评估报告使用限制说明16十三、资产评估报告日17资产评估报告附件19一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。三、委托

2、人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。四、评估对象涉及的资产清单由委托人（产权持有人）申报并经其采用签名

3、、盖章或法律允许的其他方式确认;委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、根据资产评估对象法律权属指导意见，委托人和其他相关当事人委托资产评估业务，应当依法提供资产评估对象法律权属等资料，并保证其真实性、完整性、合法性;资产评估师的责任是对该资料及其来源进行必要的查验和披露，不代表对资产评估对象的权属提供任何保证，对资产评估对象法律权属进行确认或发表意见超出资产评估师的执业范围。六、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；己对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披

4、露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。资产评估报告摘要重要提示本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应认真阅读资产评估报告正文。江苏裕兴薄膜科技股份有限公司：江苏中企华中天资产评估有

5、限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对贵公司拟对外投资涉及申报的实物资产和土地使用权在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：1、 评估目的：确定江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报的实物资产和土地使用权的市场价值，为委托人拟对外投资提供价值参考意见。2、 评估对象和评估范围：江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报的实物资产和土地使用权的市场价值。具体包括房屋构筑物、设备、在建工程和土地使用权等。具体详见评估明细表。3、评估基准日：2023年5月31日。4、价值类型：市场价值。5、评估方法：对实物资产

6、采用成本法；对土地使用权采用市场法。6、评估结论：在评估基准日2023年5月31日，江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报资产账面价值为9,891.47万元，评估后市场价值为12,006.08万元（含增值税，大写为壹亿贰仟零陆万零捌佰元整），资产增值2,114.61万元，增值率21.38%。评估结论详细情况见资产评估结论汇总表及评估明细表。产权持有人：江苏裕兴薄膜科技股份有限公司金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增值额增值率ABCD1房屋构筑物2,647.862,979.91332.0512.542机器设备4,494.685,420.84926.1620.613在建工程1,258.841,42

7、7.08168.2413364土地使用权1,490.092,178.25688.1646.18资产总计9,891.4712,006.082,114.6121.38小数点后保留两位小数本评估结论仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期限自评估基准口起一年有效O7、特别事项说明:(1)本次评估在建工程已基本安装完毕，发票已全部开具，评估人员按企业提供的涂布5#线合同台账进行了评估，未考虑工程未付款对评估值的影响；同时未考虑后期工程不可预计发生的费用对评估值的影响。(2)本次评估委估资产账面价值不含增值税，评估值为含增值税口径，评估结果未考虑因对外投资事项可能产生的其他税费

8、因素之影响。(3)江苏裕兴薄膜科技股份有限公司承诺申报的资产不存在抵押、担保、诉讼等影响评估结论的或有事项；同时至评估报告出具日也未提供任何有对评估结论有影响的重大期后事项。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。同时提请资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。江苏裕兴薄膜科技股份有限公司拟对外投资涉及的实物资产和土地使用权市场价值资产评估报告正文苏中资评报字（2023）第6040号江苏裕兴薄膜科技股份有限公司：江苏中企华中天资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政

9、法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，对实物资产采用成本法；对土地使用权采用市场法，按照必要的评估程序，对贵公司拟对外投资事宜涉及申报的实物资产和土地使用权在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人（产权持有人）和其他资产评估报告使用人本次评估的委托人（产权持有人）为江苏裕兴薄膜科技股份有限公司。1 .委托人（产权持有人）简介企业名称：江苏裕兴薄膜科技股份有限公司法定住所：常州市钟楼经济开发区童子河西路8-8号法定代表人：王建新统一社会信用代码：91320400769102807C成立日期：2004年12月100注册资本：28875.3万元

10、人民币企业类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）主要经营范围：塑料聚酯薄膜制造、销售;机械零件的销售;高分子材料的检测；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：塑料制品制造;塑料制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）2 .资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本资产评估报告仅供委托人（产权持有人）和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人使用，不得被其他任何第三方使用或依赖。二、评估目的本次评估目的为确定江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报的实物资产

11、和土地使用权的市场价值，为委托人拟对外投资提供价值参考意见。三、评估对象和评估范围评估对象为江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报的实物资产和土地使用权的市场价值。评估范围为江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报的实物资产和土地使用权，具体包括房屋构筑物、设备、在建工程和土地使用权。具体详见评估明细表。1、纳入本次评估范围的资产情况如下：(1)房屋构筑物房屋构筑物分类及特征江苏裕兴薄膜科技股份有限公司申报的房屋建筑物位于常州市紫薇路58号的厂区内。房屋包括生产车间、辅房、门卫、甲类库等，结构为钢混，总建筑面积12,980.37平方米。构筑物主要包括装卸平台、消防池、围墙、道路、路灯等。房屋建筑物及占用土地

12、权属状况房屋已领取不动产权证书，相关证载信息如下表。不动产权证号苏(2023)常州市不动产权第(H)35468号权利人江苏裕兴薄膜科技股份有限公司共有情况单独所有坐落紫薇路58号不动产单元号320404003002GB00026F07350001等权利类型国有建设用地使用权/房屋所有权权利性质出让/自建房用途详见清册而积宗地面积33667.00平方米(独用)/房屋建筑面积12980.37平方米使用期限国有建设用使用权2060年10月29日止清册如下:序号幡号结构总层数所在层房屋面积房屋用途11幢钢混21-210820.31生产22幢钢混21-21602.66辅助33幢钢混1172.96安全44

13、幢钢混11484.44仓库(2)机器设备本次评估企业申报的设备主要分布于江苏裕兴薄膜科技股份有限公司车间内、办公室、技术部等部门。公司的主要设备为涂布生产系统1#线、涂布生产系统2#线、涂布生产系统3#线、涂布生产系统4#线、涂布RTO氧化炉等。经现场核实设备大多为2011年及以后购置并投入使用，其中部分设备为二手设备。设备维护保养尚可，总体成色一般。设备维护日常保养由操作人员进行，维修人员进行全公司巡检、维修。设备维护保养按该公司设备管理规程及省有关设备维护保养的标准执行。(3)在建工程江苏裕兴薄膜科技股份有限公司评估基准日在建工程账面价值12,588,430.50元，为5#涂布设备系统及配

14、套设施。经现场勘察盘点，工程正在安装过程中，尚未完成。（4）土地使用权本次评估的土地为江苏裕兴薄膜科技股份有限公司位于常州市紫薇路58号的宗地壹块,详情如下表：序号土地权证编号土地位置权利性质用途终止日期余用期一剩使年开发程度面积（或）土地使用权人备注1苏（2023）常州市不动产权第0035468号紫薇路58号出让工业用地2060/10/2937.42六通一平33,667.00江苏裕兴薄膜科技股份有限公司四、价值类型根据评估目的、市场条件和被评估资产自身特点等因素，本次评估需要的结果是在正常市场条件下可以正常实现的公允价值，无任何特定背景及因素影响，故选取的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿

15、买方和自愿卖方，在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。五、评估基准日本报告评估基准日是2023年5月31日。该基准日是委托人根据其实施经济行为需要而确定。六、评估依据（一）法律法规依据1 .中华人民共和国资产评估法（2016年7月2日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）；2 .中华人民共和国公司法（2018年10月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修正）；3 .中华人民共和国证券法（2019年12月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订）；4 .资产评估行业财政监督管理办法（财政部令第86号，2019年1月2口财政部令第97号修订）