银行账户管理及操作等方面知识考试试题库（附含答案）.docx

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1、本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证外,还应出具下列证明文件(ABCD )oA、建立银行结算账户管理档案B、对存款人开户申请资料的审查第44页共60页C、及时报送存款人开销户信息资料D、建立健全开销户登记制度65、存款人因注销、被吊销营业执照，存款人及其开户银行按规定应该(BCD ) oA、存款人对此可以不予理睬，由银行去忙吧B、存款人基本存款账户的开户银行应自撤销银行结算账户之日起2个工作日内将撤销该基本存款账户的情况书面通知该存款人其他银行结算账户的开户银行C、存款人其他银行结算账户的开户银行，应自收到通知之日起2个工作日内通知存款人撤销有关银行结算账户D、存款人应自收到通知之

2、日起3个工作日内办理其他银行结算账户的撤销66、某企业向银行借款，申请开立一般存款账户，应出具下列哪些资料？ (ABCD )A、营业执照正本B、税务登记证C、其基本存款账户开户许可证D、借款合同67、存款人申请开立专用账户，应向银行出具其开立基A、财政预算外资金，应出具财政部门的证明B、粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文C、证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明D、金融机构存放同业资金，应出具其证明68、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过规定金额的，应向其开户银行提供以下付款依据(ABCD )oA、代发工资协议和收款人清单B、借款合同C、税收征管部门的

3、证明D、农副产品购销合同69、下列属于存款人应尽的义务的有(ABCD )oA、单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的,该单位应提供相关依据，并且该依据要符合有关规定，否则银行拒绝办理B、银行结算账户的存款人收到对账单或对账信息后,应及时核对账务并在规定期限内向银行发出对账回单或确认信息C、存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件D、单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明70、存款人撤销银行结算账户，必须履行的手续是(BCD )oA、电话告知

4、开户银行即可B、与开户银行核对银行结算账户存款余额C、交回各种重要空白票据及结算凭证D、交回开户登记证71、存款人应加强对预留银行签章的管理。若因遗失或更换预留印鉴(签字)时，其正确的做法是(ABC )。A、单位遗失预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件B、单位更换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件C、个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，应向开户银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件D、银行应留存相应的复印件，并凭以办理预留银行签章的变更72、存款人开立、撤销银行结算账

5、户，不得有下列行为(ABD )oA、违反人民币银行结算账户管理办法规定开立银行结算账户B、伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户C、以合同结束为由申请撤销银行结算账户D、违反人民币银行结算账户管理办法规定不及时撤销银行结算账户73、存款人使用银行结算账户，不得有下列行为(ABCD )oA、利用开立银行结算账户逃废银行债务B、出租、出借银行结算账户C、从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户D、法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行74、银行在银行结算账户的开立中违反人民币银行结算账户管理办法规定，为存款人多

6、头开立银行结算账户的,将(ABCD )A、给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款B、对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分C、对情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证D、对构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任75、存款人的开户许可证遗失或损坏时，应向银行申请补（换）发开户许可证。开户银行对申请人的资料要认真进行审查，审查内容包括（ABCD ）。A、补（换）发申请书要素是否齐全、准确B、补（换）发申请书的签章是否规范C、如换发开户许可证的，是否出具原开户许可证D、如补发开户

7、许可证，是否出具遗失证明和已进行遗失公告的证明三、判断题1、对收回的对账单必须折角验印进行真实性核对，对未达账项要跟踪核对，并在对账单上注明原因。（J ）2、单位存款人只能开立一个基本存款账户，用于各种转账结算和现金收付。而一般存款账户只能用于转账，一律不得存取现金。（X）解析：一般账户可以办理现金缴存，不可以支取现金。3、系统内异地单位客户持现金要求将现金存入单位结算账户时，须出示有效身份证件，并在现金缴款单上填写必须记载事项及有效身份证件、联系电话等有关信息。（J ）4、单位结算账户开户资料应专夹保管，待年终后统一装订D （X ）解析：单位结算账户开户资料应专夹保管，年终将当年销户账户的所

8、有资料装订保管。5、对一年未发生收付活动且未欠银行债务的单位结算账户，应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，将此户列入久悬未取专户管理。（J ）6、预留印鉴受理时，柜员将印鉴卡返还联交予客户时，要求其核对并在客户留存的印鉴卡片上联系人处签字确认，并告知其必须妥善保管印鉴卡片。（X）解析：预留印鉴受理时，柜员将返还联交予客户时，要求其核对并在农村信用社留存印鉴卡（所有留存联）“联系人”处签字确认，并告知其必须妥善保管印鉴卡片。7、保证金账户必须专户专用，不得作为结算账户使用，不得支取现金。（J）8、对共用印鉴卡的单位账户，其账户资料与所共用的印鉴卡的账户资料一起保管。

9、（J ）9、单位账户更换印鉴以及账户其他变更资料应放在该账户开户资料中一起保管，并在新印鉴卡上注明原开户资料编号。（J ）10、财政预算单位不得开立临时存款账户。（J ）n、同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户。（X）解析：同一存款客户只能在银行开立一个基本存款帐户。12、存款人在异地从事临时经营活动的，只能在临时活动地开立一个临时存款账户。（J ）13、同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。（V ）14、当年新开立的单位银行账户不进行账户年检，但开户银行应对新开立单位银行账户资料信息的有效期限履行15、账户年检应先办理基本存款账户的年检，再办理专用存款账户。（V ）16、存款人因故

10、无法办理证（照）年检或无法证明相关证（照）有效性的，对该账户不予年检。（V ）17、存款人有久悬银行账户的，开户社（行）不得为其办理其他银行结算账户的开立和变更。（J ）18、久悬未取专户从营业外支出列支时，必须由委派会计审批，同时按档案管理规定，完整地保留相关原始凭证和记账凭证。（义）解析：久悬未取专户从营业外支出列支时，必须报县级联社审批，同时按档案管理规定，完整地保留相关原始凭证和记账凭证，19、为简化从单位银行结箪账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由的，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。（J ）20、存款

11、人由于被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、被吊销营业执照的，应于5个工作日内向开户社（行）提出销户申请。存款人未主动办理销户手续的，开户社（行）有权停止其结算账户的对外支付。（J）21、异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户名称可以为建筑施工及安装单位名称后加项目部名称，但临时存款账户的预留签章应与临时存款账户名称一致。（J ）22、存款人只能在银行开立一个基本存款账户，其他银行结算账户的开立必须以基本存款账户的开立为前提，凭基本存款账户开户许可证办理开户手续，临时机构和注册验资需要开立的临时存款账户除外。（J ）23、存款人为临时机构的，只能在住所地开立一个临时存款账户，不得开立其他银

12、行结算账户。（J ）24、建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目,第50页共60页置，但各枚印章之间相互不能交叉重叠。（X）解析：印章必须端正不能倒置，各枚印章之间相互不能交叉重叠解析：建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同数的临时存款账户。25、单位账户的存款人的名称、法定代表人或主要负责人、地址、其他开户资料发生变更，应于5个工作日内到开户银行进行账户信息的变更。（V ）26、单位客户遗失开户许可证，应在报刊媒体上进行遗失公告，宣布该开户许可证作废。（V ）27、柜员在接到询证函，应认真核实存款账户明细和询证函所记载的时间、金额、款项

13、来源是否一致，若相符，由委派会计审核后加盖业务专用章。（V ）28、挂失有效期自挂失手续办妥次日起到客户重新办妥新印鉴预留手续止，新印鉴启用日不得早于办妥挂失手续日次日。（V ）29、单位开立的专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用存款账户的预留印鉴应与单位名称一致（X）解析：预留印鉴应与专用存款账户名称一致。30、单位的预留印鉴须清晰、易辨别，加盖的印章可倒31、印鉴卡保管人在营业时间内临时离开岗位，要将印鉴卡装箱上锁；营业终了，要将印鉴卡入保险柜落锁保管。非印鉴卡保管人除用于对客户支付凭证上的印鉴审核外，印鉴卡一律不准再由客户或非保管人经手，严防有关资料

14、被调包。（义）解析：印鉴卡保管人在营业时间内临时离开岗位，要将印鉴卡装箱上锁；营业终了，要将印鉴卡入保险柜落锁保管。印鉴卡保管人不得将自己保管的印鉴卡出借他人使用。32、对于单位客户在销户时丢失印鉴卡留存联的，开户社应要求其重新加盖一份印鉴卡，与本社留存的印鉴卡一并随当日凭证装订保管。（X）解析：对于单位客户在销户时丢失印鉴卡留存联的，开户社应要求其提交加盖公章的书面说明，并将说明与本社留存的印鉴卡一并随当日凭证装订保管。33、“河北省农村信用社柜面业务操作规程”规定：单位客户办理印鉴注销手续时，应在客户交回的印鉴卡片（客户留存联）与留存的印鉴卡上注明注销日期并加盖已销户戳记，交委派会计（或业

15、务主管）签字确认后全部随当日凭证装订。（X）第53页共60页解析：“河北省农村信用社柜面业务操作规程”规定：单位客户办理印鉴注销手续时，应在客户交回的印鉴卡片（客户留存联）与留存的印鉴卡上注明注销日期并加盖“已销户”戳记，交委派会计（或业务主管）签字确认，一份与开户资料一并保管，其余随当日凭证装订。34、开户社（行）对转入“久悬未取专户”管理超过5年（含）仍未支取的账户，做其他业务收入处理。（义）解析：应做营业外收入35、转入“其他应付款久悬未取专户”（262130科目）的单位结算账户正常结息。（X）解析：停止计息。36、个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。37、因经营需要在异地办理收