部门整体绩效评价指标体系参照.docx

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1、部门整体绩效评价指标体系参照部门整体绩效评价指标体系参照序号一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明评分标准1决策（15分）预算决策（2分）算策范生预决规性2市委党校内部预算决策权贲是否清晰明确，预算决策程序是否规范，用以反映和考核部门预算决策规范情况。评价要点：内部预算决策权责是否清晰明确；是否按规定对项目组织论证；项目支出预算是否经集体决策研究确定。能提供决策权费的文件或资料得I分：能提供项目论证会议记录或文件得2分：能提供证明集体决策的其他资料得1分。2目标设定（5）效标理生绩目合性3部门整体支出绩效目标设立依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体支出绩效目标与部门实际

2、工作任务的相符情况。评价要点：是否符合国民经济和社会发展规戈h部门职能及事业发展规划等：指标值姑否符合客观实际，与历史值相比波动不大，是否高于当年标准值：是否与预算确定的资金量相匹配。每个要点1分。3效标确性绩指明性2依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核部门整体支出绩效目标的明细化情况。评价要点：是否将部门整体支出绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现是否公部门年度主要任务、年度总体目标相对应。每符合一项得1分。序号一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明评分标准4预算配置（2）职员制在人控率2位）本年度实际在职人员数与编制Ir

3、J11,用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）100%在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。在职人员控制率小于等于100%得满分，每高于一个百分点，扣0.5分，扣完为止。5预算编制（6）入算制整主收预编完T3反映部门收入预算编制是否完整，具体包括财政资金拨款、政府性基金、非税收入（含对下分配部分）、事业收入、事业单位经营收入、上年结转、其他收入等是否纳入预算管理。1.收入预算编制是否完整。2.是否存在未纳入预算管理的收入项目。收入预算编制完整且明确具体，无

4、缺项（涉密除外），得3分：收入预算完整无缺项，但不明确、不具体的，得1分；收入预算编制不完整的，不得分。6出算制整生支预编完性3反映基本支出和项目支出预算编制测算依据和测定标准是否完整准确。1 .基本支出预算编制基础数据不完善：三公经费等公用经费未按照要求进行压减，编制标准超标：是否存在为自收自支单位、非预算单位编制基本支出预算的。2 .反映部门项目支出预算编制是否符合事业发展规划，基本支出预算编制占1分；项目支出预算编制占2分。序号一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明评分标准是否必要急需，是否符合公共财政支出范围：是否有交叉重复：与基本支出是否存在交叉；政府购买服务项目是否合理。7过

5、程（30分）预算执行（14分）预算变动率2部门本年度预算变动数与调整预算数的比率，用以反映和考核该部门预算的变动程度。预算变动率=预算追加数+预算追减数（绝对值）/调整预算数XIo0%。预算变动数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减（绝对值）总和，不包括：（1）因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整；（2）上级追加和下划县区指标而产生的调整。预算变动率小于等于10%得4分，每高出一个百分点，扣0.5分，扣完为止。8预算控制率2部门本年度预算控制比率，用以反映和考核该部门预算的控制程度。预算控制率=（预算实际支出数-预算追加数）/调整预尊数+预算追减数（

6、绝对值）100%,预算实际支出数：部门（单位）本年度实际支出的预算数。调整预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数加上追加指标（省追加指标和本级追加指标），扣减下划县区指标和预算追减数（即清理收回指标）。（预算追加数、预算追减数中，因落预算控制率大于等于95%得2分，每低于一个百分点，扣0.5分，扣完为止。序号一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明评分标准预算执行（12分）实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整（含上级追加和下划县区）除外）9结转结余率2部门本年度结转结余总额与调整预算数的比率，用以反映和考核该部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。结

7、转结余率=结转结余总额/调整预算数X100%O结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与，资金之和（以决算数为准）。结转结余率小于等于5%得2分，每高于一个百分点，扣0.5分，扣完为止。10般支压率一性出减2部门本年度一般性支出压减比例，用以反映和考核该部门一般性支出压减程度。一般性支出压减率=（上年一般性支出科目决算合计数-当年一般性支出科目决算合计数）/上年一般性支出科目决算合计数X1O一般性支出压减涉及的科目包括：“商品和服务支出”（不含“手续费”、“专用材料费”、“专用燃料费”、“工会经费”、“福利费”、“税金及附加费用”和“其他商品和服务支出“）；“房屋建筑物购建”、“办公设备购置

8、”、“公务用车购置”、“其他交通工具购置”等费用。一般性支出压减率大于等于5%得2分，每低于一个百分点，扣0.5分，扣完为止。11过程（30分）公费制制三经控率2部门本年度“三公”经费实际支出数与预算安排数的比“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。“三公”经费控制率小于等于100”得2分，大于100%不得分。序号一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明评分标准率，用以反映和考核该部门“三公”经费的实际控制程度。“三公”经费控制率=（“三公”经我实际支出数/“三公”经费预算安排数）100%o12府购行率政采执牵2用区，HjkA反映和考核该部门政府采购

9、预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购调整预算数）X100%.政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。（按照年度政府集中采购目录及标准，是否“应编尽编”、“应采尽采”，是否限时申报政府采购计划，是否执行定点采购、网上商城采购及节约能源、保护环境和促进中小企业发展等政府采购政策，是否按照规定履行合同备案、履约验收、资金支付等政府采购程序，是否已建立政府采购内控管理制度。发现其中一个问题，扣0.5分。）政府采购执行率等于100%得1分，每低于一个百分点，扣0.5分，扣完为止。13税入行第非收执率2部门本年度止税收入上缴金额与非税收入预算数的比率和执行规范性，用以反映和考核部门非部收入预算执行情况。非税收入执行率=（非税收入上缴金额/非税收入预算数）100%（按照山东省财政厅关于印发山东省政府非税收入管理办法的通知（鲁财税（2023）51号）规定，非税收入执收是否合法、合规，非桎收非税收入执行率290%得1分,60%W非税收入执行率90%得0.5分,非税收入执行率会度事务关务是、整映部息理映部息年法府制政财相财料实完反该信管反评价要点：财务信息资料是否真实准确；财务信息资料是否完整。（主要评价部门会计凭证、会计账簿、会计报告和其他会计资料是否真实、完整：部门决算报表与单位账簿相关数据是否一致；