费用报销支付流程管理制度.docx

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1、费用报销支付流程管理制度费用报销支付流程管理制度篇一1、目的为了加强公司财务管理，规范公司财务报销流程，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制各项费用支出，结合公司实际情况，制定本管理制度。2、适用范围适用于四川博尔特机器人科技有限公司所有员工及公司各项费用支出的报销管理。3、职责分工3.1综合部财务会计负责各项费用报销原始票据真实性、合法性等的确认审核。3.2公司分管总监（副总）负责对各项费用单项支出IOOO元以下的费用进行审批。3.3总经理负责对各项费用单项支出1000元以上的费用进行审批。3.4综合部财务出纳负责最终检查、确认各项费用报销原始票据与金额、审签手续等的完整性、符合性。3.5

2、各级员工按规定和流程，规范的申报、报审、配合、服从综合部对各项费用报销的管理。4、管理内容和控制要求4.1借款管理规定4.11借款流程(1)借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。(2)审批流程：主管部门经理审核签字一综合部财务会计复核一总经理审批。(3)财务付款：借款凭审批后的借款单到综合部财务出纳处办理领款手续。4.1.2出差借款，出差人员凭审批后的出差申请表(BET/BG-ZH-35)和按批准额度借款单(BET/BG-ZH-36),向综合部财务办理借款，出纳按规定支付所借款项；出差返回5个工作日内填写费用报销单按规定办理报销和结清出差前借

3、款。4.13其他临时借款，如业务费、周转备用金等，借款人员应及时报帐，除周转备用金外其他借款原则上不允许跨月借款。4.1.4各项借款金额超过5000元，应提前一天通知综合部财务备款。4. 15借款销账规定(1)借款销帐时应以借款单为依据，据实报销，超出借款单范围使用的，须经分管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。4.1.5借款未还清者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。4.2各项费用报销管理根据相关的财经制度及公司的实际情况，将公司财务报销分为：材料物资采购费用报销、日常费用报销、薪资及相关费用支出报销、专项支出费用报

4、销等。4.2.1报销流程各项费用报销基本流程如下：略4.2.2材料物资采购费用报销4.2.2.1月结算报销流程（1）业务部采购员每月28日前（含28日）通知供应商与公司仓库材料库管员核对本月入库材料，核对无误后由供应商开具发票（并附相应的入库、验收单（票）据）一业务部经理审核一综合部财务会计复核一分管总监（副总）或总经理审核审批一综合部财务进行入账处理。（2）下月初由综合部财务将供应商应付账款余额表一业务部采购员编填写付款单（BET/BG-ZH-37）一分管总监（副总）或总经理审核审批f综合部财务出纳进行支付结算。4.2.2.2日常零星采购报销流程业务部采购员整理报销单（票）据（入库单/发票/

5、收据等）并填写对应费用报销单f业务部经理审核f综合部财务会计复核f分管总监（副总）或总经理审核审批一出纳支付结算。4. 2.2.3材料物资采购费用支付方式原则上只能转账或承兑汇票。5. 2.3日常费用报销公司日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费（办公用品）、业务招待费等。6. 2.3.1差旅费报销（一）、差旅费报销标准（见下表）略（二）、费用标准报销补充说明（D出差天数计算：以所乘交通工具票据出发时间到返乘时间为准，中午12：OO以后出发（或中午12：00以前到达）按半天计算，中午12：00以前出发（或中午12：00以后到达）按一天计算。（2）住宿费：员工出差期间的住宿费，一律按实

6、际住宿天数计算，须凭住宿发票在规定标准内报销，实际住宿费未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担；如低阶员工随高阶员工同行同宿时，可依据不同情况，按高阶人员标准报销住宿费。（3）伙食费：实行包干制，按实际出差天数结算，原则上填差旅费报销单（BET/BG-ZH-38）在规定标准内按标准提供餐饮发票据实报销；若特殊情况无相关餐饮票据时可按规定标准发给补贴。（4）交通费：实行包干制，按实际出差天数结算，原则上填差旅费报销单在规定标准内按标准提供交通发票据实报销；若出差人员未使用本公司规定标准内交通工具，其交通费在规定标准限额内凭发票报销，超标部分自行承担。市内出差一律乘坐公交车或

7、公司公用车，特殊情况需要乘出租车时，须经分管总监（副总）或总经理审核审批，报销时需注明时间、事由、行车路线、金额。（5）特殊情况下，一般职员超标费用须报分管总监（副总）或总经理审核审批，否则超标部分费用自理。（6）下列情况实行以下报销办法：a）出差人员由接待单位提供免费接待的（如住宿、餐饮及交通费等），免费接待项目相关费用不报销和补贴。b）参加各种培训学习、会务的人员，由主办方单位接待免费接待的（如住宿、餐饮及交通费等），免费接待项目相关费用不报销和补贴。C）经批准在出差期间顺路回家，在家停留期间不予报销住宿费、伙食补助费和交通费。回家探亲需经部门经理和分管总监（副总）或总经理审核审批，按事假

8、处理。未经批准的按旷工处理。d）出差外出时如发生临时宴请客户等的招待费，须提前电话报请总经理说明应酬事由、招待对象、人数等，经分管总监（副总）或总经理审核按实际情况确定应酬费的标准和同意后方可实报实销招待费；未经请示总经理批准而产生的费用，由经办人自己承担，公司不予报销。（三）、差旅费报销流程（1）填制报销单：出差人员须在回公司后五个工作日内，将原始单（票）据整理齐全粘贴在原始凭证张贴单上注明原始凭证张数、合计金额等，并根据差旅费报销标准和原始凭证张贴单上单（票）据填写差旅费报销单相关内容。（2）审核审批与报销：经部门负责人初审签字后，交综合部财务会计对报销单（票）据的真实性、各项目费用差旅费

9、的合理性及支出是否在标准规定范围内进行复核审核，再由分管总监（副总）或总经理审核审批后交综合部出纳支付结算，出纳员须根据财务会计复核无误的单（票）据及报销人借款情况支付款或收款。（3）经综合部财务会计复核审核不符合规定的单（票）据，会计和出纳有权拒收或拒绝报销。4.2. 3.2交通费报销（一）、交通费报销标准若无公司空闲用车的情况下，员工市区内因公办事需要乘坐滴滴车、出租车、公交车等产生的交通费，按实报销。（二）、交通费报销流程（1）填制报销单：员工将交通车票整理齐全粘贴在原始凭证张贴单上注明原始凭证张数、合计金额等，并根据原始凭证张贴单上车票填写费用报销单相关内容。（2）审核审批与报销：经部

10、门负责人初审签字后，交综合部财务会计复核审核，再由分管总监（副总）或总经理审核审批后交综合部出纳支付结算报销。4.2. 3.3办公费（办公用品）报销办公费主要包含采购低值易耗品、印刷品、低值耐用品、办公家具、办公设备等办公用品所发生的费用，按办公用品管理办法（BET/ZD-ZHT3）规定标准执行管理。但为了合理控制办公费用支出，此类费用由公司综合部统一管理，集中申请购置。（二）、办公费报销流程（1）填制报销单：报销人将单（票）据（购货清单或送货单/入库单/发票/收据等）整理齐全粘贴在原始凭证张贴单上注明原始凭证张数、合计金额等，并根据原始凭证张贴单单（票）据填写费用报销单相关内容。（2）审核审

11、批与报销：经部门负责人初审签字后，交综合部财务会计复核审核，再由分管总监（副总）或总经理审核审批后交综合部出纳支付结算报销。4. 2.3.4业务招待费报销（一）、业务招待费报销标准略（二）、业务招待费报销流程（1）填制报销单：业务经办人（报销人）将单（票）据整理齐全粘贴在原始凭证张贴单上注明原始凭证张数、合计金额等，并根据业务招待费报销标准和原始凭证张贴单上单（票）据填写费用报销单相关内容并必须注明陪餐人数与姓名、来宾来客人数等。（2）审核审批与报销：经部门负责人初审签字后，交综合部财务会计复核审核，再由分管总监（副总）或总经理审核审批后交综合部出纳支付结算报销。4.2.4薪资及相关费用支出薪

12、资及相关费用包括工资、社会保险等。(一)、工资支付流程(1)工资表的编制：每月10日前由综合部工资核算员根据薪酬管理制度(BET/ZD-ZH-09)和上月员工出勤、生产等情况编制年月员工工资表(BET/BG-ZH-39)O(2)审核审批与支付：年月员工工资表经部门负责人初审签字后，交综合部财务会计进行复核审核，总经理审批后交综合部出纳于每月通过银行转账支付结算工资。再按按4.2.1各项费用报销基本流程完善报销手续。(二)社会保险支付流程每月由综合部出纳在税务局社会保险缴费平台进行当月员工社保费用的申报、缴费和打印缴费完税凭证，按42.1各项费用报销基本流程完善报销手续。4.2.5规费报销规费均

13、按实报实销处理。5、相关支持性文件办公用品管理办法(BET/ZD-ZH-13)薪酬管理制度(BET/ZD-ZH-09)6、相关记录出差申请表(BET/BG-ZH-35)借款单(BET/BG-ZH-36)付款单(BET/BG-ZH-37)差旅费报销单(BET/BG-ZH-38)员工工资表(BET/BG-ZH-39)费用报销支付流程管理制度篇二一、目的：此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确，使其更加规范化。二、适用范围：此规定适用于公司员工的国内与国外出差。三、出差分类：(一)国内出差规定中所指的国内出差是指按照公司指示，外出到国内指定地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习

14、等。1、国内出差的申请员工出差前，应及时填写出差申请单(附件D,经相关领导审批后交行政人事部。员工出差三天以内(含)由部门经理审批，三天以上由行政人事分管副总审批。经理级员工出差由行政人事分管副总审批。副总经理出差须向总经理进行汇报。员工出差完毕后，应及时到行政人事部确认考勤。2、交通标准根据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。3、住宿标准住宿费用的支付标准原则上应按员工国内出差费用标准明细(附件2)报销住宿费，但以下情况可以例外：与客户或较高级别标准的人员同行，或特殊情况下超出规定住宿标准时，写明理由并经分管领导签批后可以报销。具体标准如下：(D副总经理及以上职级人员住宿标准：实报实销(

15、2)总经理助理及以下职级人员住宿标准：四星宾馆双人标准间4、餐费标准员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事部按照标准计发出差餐费。具体标准如下：(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准：IOO元/天注：总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据出差申请单在工资中直接进行计发。5、特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标准为准。(二)国外出差：国外出差标准另行规定。四、附则:此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。费用报销支付流程管理制度篇三为规范XX有限公司（以下简称“公司”）费用报销业务流程，特制定本制度。以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。一、费用报销票据要求1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。4、发票内容应与真