南大光电：江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告中盛评报字2023第0092号（共一册，第一册）C易盛中期舒佶咨询限公司Top8nfTopsunAssetsEva1uation&Consu1tingCo.1td.中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3232210023202300085合同编号：中盛评合约字【2023】第06073号报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：中盛评报字（20231第0092号江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付报告名称：现金购买资产所

2、涉及的全椒甫大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：1.430,000,000.00元评估报告日：2023年08月28日评估机构名称：中盛评估咨询有限公司签名人员:房春岩（资产评估师）王环宇（资产评估师）会员编号：32190127会员编号：32210315（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。目录声明2摘要.3正文4一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况4二、评估目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型

3、15五、评估基准日15六、评估依据16七、评估方法19八、评估程序实施过程和情况27九、评估假设29十、评估结论30十一、特别事项说明32十二、资产评估报告使用限制说明33十三、资产评估报告日34附件36小心中威、仰体/佝彳根公司声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本费产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中

4、约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人.本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使期人应当正确理解和使用评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及费产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则,坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的密产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产和负债清单、未来收益预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盗章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的其实性、完整性、

5、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者颈期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现1场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查脸，对已经发现的问题进行了如实披露,并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条

6、件、特别事项说明及其对评估结论的影响。江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告中盛评报字2023第0092号特别提示：本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。一中盛浦工力询有限公司接受江苏南大光电材料股份有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法.按照必要的评估程序，对全椒南大光电材料有限公司股东全部权益在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要如下：委托人：江苏南大光电

7、材料股份有限公司。被评估单位：全椒南大光电材料有限公司。经济行为：江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买全板南大光电材料有限公司股权。评估目的：发行股份及支付现金购买资产。评估对象：金椒南大光电材料有限公司的股东全部权益。评估范围：全极南大光电材料有限公司的全部资产和负债，包括流动资产、固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产及负债等。价值类型：市场价值。评估基准日：2023年5月31日。/一；二评估方法：资产基础法和收益法。评估结论：本评估报告选取收益法评估结果作自觎古学匕帙评估，被评估单位股东全部权益于评估基准日的市场价值为人民币%拗）00电

8、率,覆/拾肆亿叁仟万元整。W啕评估结论使用有效期：为评估基准日起壹年，即有效机卷即2,#5月30日截止。特别事项说明：被评估单位于评估基准日存在无证房台而西酒事项等可能对评估结论产生影响的特别事项，详见本报告正文的“特别事项说明”部分。江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告中盛评报字2023第0092号正文江苏南大光电材料股份有限公司：中盛评估咨询有限公司接受贵方的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对江苏南大光电材料股份有限公司拟发行

9、股份及支付羽金购买资产之经济行为所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况（一）委托人企业名称：江苏南大光电材料股份有限公司企业类型：股份有眼公司（上市）住所：苏州工业园区胜浦平胜路67号法定代表人：冯剑松注册资本：人民币54370.255万元上司公司股票代码：300346.SZ经营范围：高新技术光电子及微电子材料的研究、开发、生产、销售府新技术成果的培育和产业化,实业投费胭内贸易,经营本企业自产产品的出口业务和本企业所害的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。（生产地址在

10、苏州工业园区平胜路40号）（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）被评估单位1 .基本情况企业名称：全椒南大光电材料有限公司企业类型：其他有限责任公司住所：安微省滁州市全椒县十字镇十谭产业园新城大道686688号法定代表人：王陆平注册资本：人民币11034.02万元经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成就料制造（不含危险化学品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；像胶制品销售；有色金属合金制造；通用设备修理；机械设备销售；机

11、械零件、零部件销售；非居住房地产租赁；机械设备租赁；国内贸易代理；创业空间服务（除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：危险化学品生产；危险化学品经营；移动式压力容器/气瓶充装；特种设备检验检测服务；货物进出口（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）2 .历史沿革全椒南大光电材料有限公司于2013年11月由江苏南大光电材料股份有限公司出资组建，注册资本为人民币2,000.00万元，江苏南大光电材料股份有限公司出资占注册资本的100%.公司成立时股权结构如下:序号股东名*出费（万元）出贵比例1江苏南大光电林料段份有限公司2.000.00100.00%合计

12、2,000.00100.00%2014年8月，江苏南大光电材料股份有限公司以1元/单位注册资本价格向公司增资6,534.02万元，全部计入实收资本，本次增资后公司的注册资本增加至8,534.02万元。本次转让后公司股权结构如下：序号JR东名急出黄（万元）出资比例1江苏用大光电材料圾劭有限公司8,534.02100.00%会计8,534.02100.00%2015年1月，苏州丹百利电子材料有限公司以2项专利技术和8项非专利技术作价2.500.00万元向全椒南大光电材料有限公司增资，本次增资后公司的注册资本增加至11,034.02万元，本次增值后的股东情况如下：序号股东名葬出费（万元）出费比例1江

13、苏南大光电材招股盼有限公司8534.0277.34%2苏州丹百科电子村料有限公用2,500.0022.66%合并11,034.02100.00%2023年4月，苏州丹百利与南晟有号签订了股权转让协议，苏州丹百利电子材料有限公司将所持22.66%股权（即2,500.00万元注册资本）以2.33元/单位注册资本的价格转让给天津南晟壹号企业管理合伙企业（有限合伙）,转让总价5,816.41万元。转让价格系参考中市亚太会计师出具的全椒南大光电材料有限公司2023年度审计报告中审亚太审字（2023）003413号,经双方友好协商确定。本次转让后公司股权结构如下:序号履东名参出米（万元）出资比例江苏南大光

14、电材料股份有限公司8,534.0277.34%2天津而思查号企业管理合伙企业（有限合伙）2,500.002266%合计11,034.02100.00%2023年4月，江苏南大光电材科股份有限公司与天津南晟壹号企业管理合伙企业（有限合伙）签订了无偿转让协议，约定天津南晟壹号企业管理合伙企业（有限合伙）将所持6.12%股权（对应675.00万元注册资本）无偿转让给江苏南大光电材料股份有限公司。截至评估基准日2023年5月31日，全椒南大光电材料有限公司的股东情况如下:序号股东名眷注册费*实收金.占比金占比1江苏南大光电材於股份甯米公司9,209.028346%9,209.0283.46%2天津南爱

15、赍号企业管理合伙企业（有限合伙）1,825.0016.54%1,825.0016.54%合计11,034.02100.00%11,034.02100.00%3 .企业经管概况全椒南大光电材料有限公司主要生产磷烷、珅烷等氯类电子特气，是集成电路和1ED制备中的主要支撑材料。公司2013年承担国家“02专项”高纯电子气体（碎烷、磷烷）球发与产业化项目，经过3年高强度的技术开发，成功实现了国内30年未能解决的高纯种烷、璘烷等特种电子气体的研发和产业化难题。全椒南大生产的磷烷、珅烷等氨类电子特气产品纯度已达到6N级别，打破了国外技术封锁和垄断，为我国极大规模集成电路制造、民族工业振兴提供了核心电子原材料。依托母公司成熟的铜售