【最新】申购物品及存货管理.docx

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1、申购物品及存货管理1、对日常批量采购物品实行先申购后报账的续级报批程序，需要购置物品物料时由部门经办人办理申请报批购置手续，部门负责人确认签字，送呈财务主管复核，报经物业管理经理同意，经总公司财务部审批，方可提交采购部购置。2、采购部根据物管的申购单购买物品，严格把好质量价格关，做到货比三家，并办理货物入库手续，账单报销将申购单、入库单、发票等单据根据以上报批程序办理。3、公司的存货管理由物管中心专人负责，对存货的采购、入库、出库及日常管理制定相关制度。4、存货的购入必须执行预算计划，先写申购单，必须注明申请部门，申请原因，物品名称，单价，金额，选择公司及联系方式等,申请人签名。程序为先报会计

2、审核，再报物业经理审批，然后报总公司财务部审批，董事成员签字批准后方可组织采购。3、存货入帐计价(1)、购入的存货按照进货原价加上运杂费、保险费、途中合理损耗和入库前的加工整理费用等计价：(2)、自制的存货按照制造过程中的各项实际支出计价：(3)、委托外单位加工的存货按照实际耗用的原材料或半成品加保险费和加工费用等计价;（4）、投资者投入的存货按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价；（5）、盘盈的存货按照同类存货的实际成本计价；（6）、接受捐赠的存货按照发票帐单所列金额加负担的运输费、保险费、缴纳的税金等计价。无发票帐单的，按照同类存货的市价计价。4、存货发出计价：采用加权平均5、由物管中心财务部兼并仓库记账，加强对实物的管理。仓管记账必须根据采购员提供的发票帐单，认真清点，核对数量（重量），填写入库单，办理入库手续。6、存货发出必须填写出库单，填明用途、数量、名称、规格，经审核批准，经办人、主管、仓管记账签字手续齐全方能发货，对于有消耗定额的材料发出，必须按定额发放。7、公司建立严格的存货清查制度，对存货进行定期和不定期清查盘点。8、在清查盘点中，发现盘盈盘亏时，应查明原因，经公司领导及有关职能部门批准后分别处理。9、要加强对低值易耗品的管理，并设立“专用低值易耗品“备查薄，低值易耗品可采用分次摊销法。