2023年会计主管年度工作计划.docx

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1、会计主管年度工作方案2023会计主管年度工作方案20X作为学校的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为学校节约每一分本钱为己任。为再次出色的完成上级交给的工作，特制定出出纳工作方案：一、积极参加上级组织的各种培训。积极参加财务人员培训，提高认识，不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点和精髓。全面按新准则的标准要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关账簿的登记。二、进一步做好预算工作探究基层学校预算治理规律按照上级财政部门的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。三、加强标准资金治理。1

2、、依据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐。4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。5、完成领导临时交办的其他工作。四、财务治理力求科学化，核算标准化，费用操纵合理化，加强监督制度，细化工作，切实表达财务治理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合学校开展的步伐。五、继续做好收费工作1、学校收费工作是高压线，上级部门三令五申，

3、故今年学校仍要加大这方面的治理力度，不收学生的任何费用。2、教育班主任、教师不得以任何理由收取学生的任何费用。3、教育学生使用正版读物。4、新华书店（根底训练）或保险学校（学生保险）上门效劳，同意学校提供便利条件，但领导、教师严禁介入。以上便是我一名财务出纳人员工作方案，总之在20X年里，学校将借改革契机，继续加大财务治理力度，不断提高财务人员业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，制造性的完成各项方案内容。会计主管年度工作方案20X新年伊始，结合当前形势，制订今年工作方案：一、医院总业务量大致恒定（指医保总量恒定）的情况下，财务赢利结构显得成为重要，我院主要是医、药的比例结构，以去年为例，这些

4、指纯业务比例，药品收入、诊治为分别65%与35%,而药品收入本钱占74%,另加上交药品收入的5%,共计79%,而诊治收入本钱占10%,且全年计提超劳务都在这一块，由此得出1%,即37.1万，如是增诊治收入1%,本钱仅3.71万，赢利7.8万，两者相差25.6万，同样以去年为例，药品收入一季度、二季度、三季度、四季度分别为62%、61%、65%、74%,去年一季度是比拟正常的，二季度为非典期，三季度过渡期，四季度追医保数，因此二、三、四季度均列为不正常，因此说今年医、药比例定为38：62是可信的，我也期望通过领导能调节到这个比例，我期望在比例结构到达目标时，每月能超方案数5%,这样今年估计超18

5、0万左右，在最后两个月适当操纵药品处方，此时，医、药比例将更佳，而今年方案数呈略超状态，医、药比例期望达31：69,此时将奉献利润100左右，我将每月结果汇报领导，借领导掌握来完成之。二、收款、挂号进后勤效劳中心马上实施，真正改革到谁的头上，各种思想都会涌现，发牢骚也是难免的，我作为财务组长，应配合领导作好工作，受点气，委屈点是正常的，权当是为改革做点奉献。1 .进中心人员有顾虑，怕经济上吃亏，财务组配合领导，把改革意义讲透，主要是已有人员编制不动，改革是引入机制，并非侵害他们的利益。2.人员进入中心之后，会出现治理上的衔接问题，我们财务组多与中心工作人员联络，同时充分发挥治理员曹娟的治理职能

6、，倾听他们的意见，配合医院领导完成开展的各项工作，在工作过程中，发觉问题，随时解决，并按要求每月对托管人员评定优劣而打分向中心汇报，财务组在业务上多指导，使这一工作平稳过渡。三、去年，我院医治工程电脑化治理，根本铺开，再院本部、川北两大块都实施，且运行效果不错，完全到达了物价局提出的明细化要求，我们采取的是先在院本部开展，在运行中发觉问题，随时解决，逐渐稳固、熟练，再在川北实施，逐个展开，稳步推动，今年同样采取这一方法，预备先后在东苑、广粤、长春等各点推广，推动一个，成熟一个，估计全部实行诊治工程电脑治理。四、去年我院制订了每季、每月方案医保用量，虽然，以后在实施中偏离较大，应了古俗言“人算不

7、如天算，主要是不可抗力的“非典事件影响，在最后一季度中，打算抓回方案量的，医保局又出台了一个“乙类药自负10%的政策，干扰了方案的实施，但通过年初制订这一方案，大致上能做到胸中有数，而不是无轨电车，开到哪里是哪里的方案用医保量，一旦医保局下到达我院全年医保用量，我们财务组将在医院领导指导下，制订一个较为详尽的各部门按时间的方案用量，做到胸中有数。会计主管年度工作方案20X财管中心紧紧围绕集团公司的开展方向，以效劳全集团为宗旨，认真组织会计核算，标准各项财务根底工作。从财务治理和战略治理的角度，以本钱为中心、资金为纽带，不断提高财务治理水平和效劳质量。为了更好的开展财务治理工作,科学、高效效劳于

8、企业生产、经营、治理，下面对20X年财务工作方案作如下安排：一、财务根底工作（一）、制定财务制度及相关流程执行标准。1、从公司实际出发依据（企业会计准则）制定公司财务制度。2、制定各项财务工作的执行流程及标准标准。3、寻求创新和突破，细化和改善财务治理工作中各环节的监督、治理职能。4、完善内部操纵，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发觉的问题及时上报总裁并对应完善相关制度。（二）、拟定财务人员配置及岗位职责1、依据公司开展需要，拟定财管中心岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。2、按照标准、精细、科学的标准提升会计人员综合素养和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。3、以培

9、训带动根底工作的落实，20X年有目的、有步骤的对全体财务人员进行根底工作的培训，估计在7、8月份在网上进行了会计人员的后续教育培训，主要选取会计根底工作方面的内容加以学习，使会计人员认识到会计根底工作的重要性，能够更好地开展会计工作。（三）、会计核算治理1、进一步标准会计科目运用，按照公司业务的具体需求，依据（企业会计准则）科学合理地对会计科目进行归类，标准会计科目的设置、使用，从而使会计科目更具有科学性、一致性。2、理顺资金收支、货款结算流程，为保证资金收支的安全性、合理性，防止在支付资金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写资金、费用支付单据，写明支付原由，并按程序履行完相关理签字手续，财管中

10、心方可支付。对资金应按标准治理，做到有据可查，防止收付风险。货款结算方面，对商品结算单据进行细致审核。3、加强财务指标分析力度（1）按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零过失。（2）2OX年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析，为公司经营决策提供依据，为公司的战略调整提供参考，工作方案（20X财务经理年度工作方案）。（3）加强客户信息治理，对客户信用、地域等进行分析治理，为下一步产品销售提供决策依据。（4）通过高质量的财务分析为企业未来经营开展和战略决策提供重要依据。4、落实会计档案治理制度，制定执行会计档案治理制度，将会计档案分别归类、按序存放，严格履行会计档案

11、的立卷、归档、保管、查阅和销毁等治理制度，并注意防火、防潮、防盗等。二、财务治理工作（一）、加强财务监管职能1、加强对存货的监管，存货是企业正常经营的根本保证，尤其是对于我公司来说库存占有较大的份额，存在品种繁多、销售状况参差不齐的状况，为保证存货信息的精确性，财管中心每月对各类别的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品及时发觉、及时催促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，通过考核与监督降低问题商品的数量，努力提高存货周转率，减少存货风险。2、挖潜创新、开源节流。加强对市场销售、本钱费用的监管在挖潜增效方面积极将好的建议、意见上报总裁。（2）对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计并上报

12、总裁，力争费用支出的合理性。（3）加强债权债务治理工作，积极配合清欠部门对债权的清理工作，加速资金回拢，缓解资金压力;科学合理运用负债经营理念，维护公司形象适时进行债务清理。3、加强对人员调动和工作交接的监督，针对各岗位工作的特别性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清钱、物、资料，并由主管领导监交，防止钱、物、资料损失及责任不清风险。（二）、加强安全治理，杜绝安全隐患。安全是企业正常经营的前提和重要保证，安全工作应常抓不懈作为资金的治理部门，进一步建立健全安全治理体系，使安全治理完全纳入制度化、标准化的治理之中。1、增强全员的安全防范意识，宣贯公司各项安全治理制度

13、，积极参加公司举办的各类安全知识讲座熟练掌握安全器具，进行安全隐患排查，杜绝隐患发生。2、保证资金、系统、有价票据、印鉴、fa票、网银电子钥匙等安全。3、每日对电源、门锁、系统开关等进行检查排除各类安全隐患。三、税务筹划工作财管中心要主动和税务机构加强沟通和协调，制造和谐的税企关系，及早化解涉税风险。1、要慎重选择商业合作伙伴，尽量与那些规模大，经营时间长，信誉好的企业合作，从源头上操纵fa票等涉税风险;取得fa票时一律验证fa票真伪，发觉假fa票提出警告并退回，各单位应加大一般操纵力度。各公司遇到棘手的涉税问题要及时向集团财管中心反映，以便共同研究解决。2、严格按照会计法规及税法要求，精确及

14、时进行账务处理;每笔业务的发生必须手续齐全，资料完整，需相关单位出具手续的，及时索取;进行科目调整，确保相关费用科目的税前扣除指标合理化，并对税前扣除工程进行实时监控，做到科学纳税，合理避税。3、重点关注行业综合税赋指标，对偏离较大的，应及时调整，保持合理税赋，维持良好的税企关系。所得税按照税局要求季度依据确定收入x1%x25%预缴，年度汇缴清算;增值税税负行业平均标准1%。左右。4、在规定时间内做好20X年企业所得税汇缴清算工作。四、资金治理工作20X年继续深化资金集中治理，进一步健全资金治理体系，发挥资金治理的核心作用1、制定资金集中治理方法，明确了集团、子公司的责任和义务，细化资金方案治

15、理2、加强资金集中治理和操纵，推行资金方案由总裁办公会议研究决定的制度，全面落实已出台的各项资金治理方法，加强制度的执行力。3、加强资金监管，严格各子公司资金治理制度，建立资金预警制度，推行子公司资金方案治理和过程操纵，紧密结合生产经营，做好月度资金方案，合理使用和调配资金。对各单位资金收支进行动态治理，适时监控，对于那些在资金方案执行过程中发生偏离的单位给予预警，催促整改，促进各单位严格执行资金方案，维护集团资金方案的严肃性。4、进一步完善资金集中治理平台，提高资金治理效率。5、研究“内保外贷业务的办理程序、方法。6、积极探讨与进出贸易相关的资金模式、账务处理，为集团大贸易板块提供业务支持。

16、五、团队建设团队治理的核心在于制定共同的目标和达成目标的路径，调动团队内部成员的积极性，挖掘团队成员的潜力，促进团队成员的成长。财务团队的特性决定了财务人员必须依据政策法规的变化和企业的开展不断学习成长，制定科学合理鼓励考核制度，制造良好的内外部学习与分享的时机，同时挖掘潜在的后继者。1、加强沟通，构建学习型团队。建立起集团、各子公司财务成员之间的定期沟通机制;定期系统有机地培训团队成员，不断更新知识，带着团队学习不断完善的国家法律法规及税务政策，适应不断开展变化的信息系统建设的科学技术,与时俱进，并将其更好的应用到财务领域中去，为企业开展壮大效劳。2、统一思想、勇于奉献。各成员要有认同的理念，要有大我精神。有大我存在和大我的利益，才有小我的存在和利益。所谓大我，就是把财务部门当作一个整体