跨境电商财会资料-跨境电商全球现金管理服务要点.docx

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1、跨境电商全球现金管理服务要点一、客户需求部分跨境电商相关企业在境外设立了分/子公司，且财务管理主要集中在境内，具有潜在的全球账户信息查询、集中收付款、资金池等全球现金管理需求.除此之外，一些企业客户还提出境外虚拟账户收款、NRA渠道境内收款、非原币汇款、外卡收单等具有跨境电商特色的业务需求，具体如下：（一）境外虚拟账户收款出口电商主要通过两类渠道销售商品，一是自营网站,二是第三方平台网站（如：AmazonebayWiSh）,且旗下拥有多家店铺.这些店铺并非独立法人主体，无法开立实体账户.为区分各店铺款项,客户希望通过虚拟账户方式收款.此外，一些第三方支付公司也存在境外虚拟账户收款需求,希望在银

2、行开立一个实体账户，下挂多个虚拟子账户，各子账户对应不同的合作商户，并通过子账户实现收款.（二）NRA账户渠道的境内付款出口电商与供应商之间的款项支付有些在国内完成,有些在香港等地区完成.其中，话语权强的电商为付款便利，甚至要求其国内供应商在香港开立账户，进而在香港地区支付款项.若银行可以实现其香港公司在国内的NRA账户向境内供应商账户的快速付款，且完成国际收支申报，将免去其供应商赴香港开户的不便利.（三）香港地区非原币汇款进口电商通常会开立美元、欧元、港币、日元等外币账户，用于与各国供应商发生资金往来，因此,部分电商会提出非原币汇款需求（如：美元账户直接付款至对方港币账户），主要应用于香港地

3、区.（四）境外开户部分电商和第三方支付公司存在境外开户需求,希望以国内公司名义开立境外离岸账户，用于办理境外收付款及其他本地业务.（五）外卡收单第三方支付公司通常存在香港及澳门等地区的外卡收单需求.（六）信息资源共享有些针对跨境电商的平台服务公司会希望与我行建立战略合作关系，实现共有客户的物流、报关、订单与支付信息的资源共享.具体而言，该公司将商品物流通关信息、消费者收货确认信息等物流节点信息传递至我行;我行在跨境电商业务中向境外汇款时有订单申报信息与物流运输信息作为支撑.同时，该公司帮助跨境电商开发与我行对接的支付申报系统接口.（七）客户互荐一些针对跨境电商的平台服务公司希望与我行相互推荐客

4、户.即：该公司向我行引荐其现有境内外商户及跨境电商，要求这些客户在我行开立账户、开展跨境业务；也希望借助我行丰富的境内外客户资源,协助其拓展更多商户及电商客户.（八）资金监管考虑到香港是多数中资跨境电商首选的资金收付与归集地区，一些平台服务公司或电商企业希望与我行合作设立香港监管账户，为商户的货款结算提供保障.（九）跨境收付汇、信用担保等更多金融服务部分平台服务公司或第三方支付公司希望我行协助为其商户及跨境电商客户提供跨境收付汇、金融信用担保、跨境支付结算等一揽子金融服务,从资金管理角度服务于其商户及跨境电商客户.二、我行服务要点（一）概述通过全球现金管理服务方案,协助企业实现全球资金的可视、

5、可控、可流动与便捷管理,提高资金到账速度与使用效益、降低成本.（二）适用对象从事跨境电商业务相关的企业客户，包括进口电商、出口电商、平台服务公司、第三方支付公司等.（三）服务要点1 全球账户信息查询对于在境外设立分/子公司的企业，可通过我行网上银行、柜面、银企互联、SWIFT等渠道，管理并查询其全球账户的余额与明细信息、.全球账户包括开立在我行当地机构的账户和合作银行账户.2 .集中收付款企业总部或财务管理中心可通过我行网上银行、柜面、银企互联、SWIFT等渠道,集中办理全球账户的应收/应付款项划拨，实现在境内对全球账户资金的足不出户”管理.在此过程中，我行提供针对不同账户的支付额度控制、定向

6、收支、支付授权等个性化服务.3 .跨境资金池多数跨境电商存在大陆与香港间账户资金的频繁划拨需要，目前其主要通过第三方支付公司或单笔资金调拨方式实现跨境资金划转.若银行可以提供更快捷、更优惠的跨境资金调拨服务，电商企业很可能尝试使用.为此,我行可以为电商企业香港公司在境内开立NRA账户，为该账户与香港工银亚洲账户间搭建资金池，实现资金自动/手工归集下拨，协助其提高资金到账效率、降低成本;NRA账户与境内账户间资金往来的国际收支申报由我行代理完成.此外，若部分电商符合跨境人民币/外汇资金集中运营资质条件,我行可为其搭建跨境人民币/外币资金池.4 .境外虚拟账户收款我行可以为跨境电商企业提供美国、香

7、港等地区的收款管家服务(SnIartAccount),即为客户开立一个实体账户，下挂多个虚拟子账户(对应电商的不同店铺)，子账户拥有各自不同的户名、账号,协助客户开展不同店铺的收款.注：(1)使用该服务须符合当地监管要求，比如美国地区要求客户必须在美国当地注册公司，若是第三方支付公司,需要持有MSB(MoneyServicesBUSineSS)资质；若是跨境电商企业本身，其实体账户与虚拟账户的实际收款人一致，则无需持有该资质.(2)目前我行工银美国、工银亚洲可以提供该服务，若客户在欧洲、日本、韩国等地存在该需求,请向总行反馈,以便尽快将该服务功能进一步推广.5 .NRA账户渠道的境内付款我行可

8、以为企业客户提供国内网银渠道的NRA账户批量付款服务，只要付款对象是我行境内账户，即可受理付款，并由我行协助完成国际收支申报.6 .香港地区非原币汇款我行可提供香港地区工银亚洲账户非原币汇款服务.我行网银渠道支持非原币付款功能，若金额不大,将以我行系统实时汇率做换汇;若金额较大,支持电话询价,我行与客户协商确定汇率后再付款.7 .外卡收单我行在跨境电商业务量较大的香港和澳门地区均可提供外卡收单服务.8 .信息资源共享与接口对接对于已实现与海关系统对接的平台服务公司，可与我行信息资源共享,将商品物流通关信息、消费者收货确认信息等物流节点信息传递至我行，并请其跨境电商客户与我行对接支付申报系统,进而实现海关要求的订单、货物单、资金单三单对碰”.9 .跨境收付汇我行可为跨境电商和第三方支付公司提供人民币/外汇的跨境收付服务.对于跨境人民币/外汇收款,可与境内收款管家业务结合使用，协助客户区分资金来源、高效对账.相关国际收支申报工作由我行完成.（四）实施步骤1 .我行与企业客户签订全球现金管理服务协议;对于部分境外本地服务,需签订专项协议.2 .银企双方密切配合，开立相关境内外账户，进行系统设置、测试、账户挂接、功能开通等操作.3 .业务正式上线.