长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程法律意见书.docx

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1、山西华炬律师事务所2023年长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程专项债券项目之法律意见书面华炬律师事务所山西太原长风商务区长兴路1号华润大厦T4座34-35层3435thF1oor,Tower4,ChinaResourcesBui1ding,No.IChangxingRoad,ChangfengCBD,Taiyuan,PRC电话/Te1:+863512715333/4/5/6/7/8/9传真/Fax：+863512715337E-mai1:officeW较a就事务所目录第一部分引言1一、出具本法律意见书的依据1二、声明事项1第二部分正文4一、项目主体4二、项目基本情况4（一）项目概况

2、5（二）项目审批情况5（三）项目建设进度情况5三、项目资金筹措8四、项目对应专项债券预期偿债资金来源9五、项目对应专项债券的中介服务机构10（一）会计师事务所10（二）律师事务所10六、结论意见10山西华炬律师事务所2023年长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程专项债券项目之法律意见书华律字（2023）0830-125号致：长治市潞城区潞华街道办事处山西华炬律师事务所接受长治市潞城区潞华街道办事处（以下简称“委托方”）的委托，指派本所律师作为2023年长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程专项债券项目的法律顾问，出具本法律意见书。第一部分引言一、出具本法律意见书的依据本所律师

3、依据以下法律、法规、规范性文件等出具本法律意见书:1、中华人民共和国预算法；2、中华人民共和国预算法实施条例；3、政府投资条例；4、关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443号）；5、中共中央办公厅、国务院办公厅关于做好地方政府专项债券发行及项目配套融资工作的通知（厅字201933号）；6、地方政府债券发行管理办法（财库202343号）；7、关于进一步做好地方政府债券发行工作的意见（财库1202336号；8、关于进一步规范政府专项债券发行前期工作的通知（晋财债202374号）；9、山西省财政厅关于印发政府专项债券项目资金绩效管理办法的通知（晋财债202338号）；10、山西省财政厅关于

4、加强政府专项债券项目支持工作的若干意见（晋财债202352号）；11、国家发展改革委办公厅关于组织申报2023年地方政府专项债券项目的通知（发改办投资2023873号）；12、山西省财政厅关于报送2023年政府新增债券需求的通知（晋财债202347号）；13、其他相关的法律法规及政策规定。二、声明事项1、本所依据本法律意见书出具之日已发生或存在的事实和现行有效的中国法律、法规、规范性文件发表法律意见。本所不对有关法律、法规或规范性文件的变化或调整作出任何预测，亦不会据此出具任何意见或建议。2、本所仅就与本次专项债券项目有关的法律问题发表法律意见。在本法律意见书中涉及专项债券项目情况及资金平衡方

5、案、财务评价（评估）报告中某些数据或结论的引述，并不意味着本所对这些内容的真实性和准确性做出任何明示或暗示性的评价、意见和保证。对出具本法律意见书至关重要的涉及行政或专业机构审核的事项，以该相关机构出具的批复、报告、证书或备案等文件为准。3、本所对本法律意见书所涉及有关事实的了解和判断，最终依赖于委托方向本所提供的文件、资料及所作说明的真实性、合法性、完整性、准确性和有效性。4、委托方已作出承诺，向本所律师提供的所有资料，包括但不限于原始书面材料、副本材料或者口头证言，均为真实、完整、有效。5、本法律意见书仅供本次专项债券发行之目的使用，不得用作其他任何目的。本法律意见书应该被作为一个整体理解

6、，不应被单独摘引适用，未经书面同意，不得为其他任何第三方适用。第二部分正文基于上述声明、推定和本所已获悉的事实和文件的判断，本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，仅就委托方本次专项债券发行事宜出具法律意见如下：一、项目主体长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程实施主体为长治市潞城区潞华街道办事处。1、长治市潞城区潞华街道办事处持有统一社会信用代码证书,证载信息如下：机构名称长治市潞城区潞华街道办事处统一社会信用代码11140481012370295J机构性质机关机构地址山西省长治市潞城区中华西街181号负责人李雯颁发日期2023年06月10日有效期至2025年06

7、月10日2、经查询全国组织机构统一社会信用代码数据服务中心，长治市潞城区潞华街道办事处单位状态正常；经查询中国执行信息公开网,长治市潞城区潞华街道办事处未被列入失信被执行人名单，不存在被执行信息。据此，本所律师认为，长治市潞城区潞华街道办事处是依法设立并有效存续的机关法人，具备独立法人资格，可以作为长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程的主体单位。二、项目基本情况（-）项目概况长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程建设地址位于长治市潞城区潞华街道办事处候家庄村、南庄村、史坊村、西村、西贾村、中村、桥堡村、堡头村、山底村、新庄村。建设规模及主要建设内容：项目涉及潞华街道办事处候家

8、庄村、南庄村、史坊村、西村、西贾村、中村、桥堡村、堡头村、山底村、新庄村共10个村的人居环境整治，主要在各村庄内进行道路硬化、给水管网改造、亮化、美化、绿化、广场硬化等工程的建设。其中，铺沥青路236836f,水泥路47025户,人行道35421K绿化33958敷设排水管4290m,给水管网16608m等。（二）项目审批情况1、2023年9月2日，项目取得长治市潞城区发展和改革局关于长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程可行性研究报告的批复（潞城发改审发2023103号），主要批复内容如下:（1）项目名称：长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程；（2）建设单位：长治市潞城区潞华

9、街道办事处；5(3)项目法人：李雯；(4)建设性质：改建；(5)建设地址：长治市潞城区潞华街道办事处候家庄村、南庄村、史坊村、西村、西贾村、中村、桥堡村、堡头村、山底村、新庄村；(6)建设规模及主要建设内容：项目主要对潞华街道侯家庄村等10个村庄进行人居环境整治，具体为：候家庄村:道路硬化27860nV,村内绿化5020疔，安装路灯220基。南庄村：道路硬化2483On12。史坊村：铺设污水入户管4290m,道路恢复3430f,道路路面加铺沥青29440Itf。西村：自来水管网改造14090m,道路恢复1127On12。西贾村：道路硬化11200村内绿化1960水池填方492On13,活动广场

10、硬化1200f,安装健身器材1套。中村：道路路面加铺沥青52500f,村内绿化8000m活动广场硬化2000f,安装路灯220基，健身器材1套。桥堡村：道路路面加铺沥青18000m2,村内绿化3000m2,安装路灯150基，健身器材1套。堡头村：道路路面加铺沥青20000m2,活动广场硬化3000m2,村庄绿化4000门，安装路灯200基，健身器材1套。6山底村：道路路面加铺沥青20000村庄绿化4500f,安装路灯120基，墙面美化4500m20新庄村：道路硬化11200肝，村内绿化5600疔，活动广场硬化580m2,安装路灯180基，健身器材1套；(7)总投资及资金来源：项目总投资5665

11、万元，其中：工程费用4843.26万元，其他费用402.11万元，预备费419.63万元。资金来源为申请上级资金及地方自筹解决；(8)项目建设期：24个月；(9)项目编码：2209-140406-89-01-45206102、2023年12月26日，项目取得长治市潞城区发展和改革局关于长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程初步设计的批复(潞城发改审发2023146号)，主要批复内容如下：(1)建设地址：长治市潞城区候家庄村、南庄村、史坊村、西村、西贾村、中村、桥堡村、堡头村、山底村、新庄村；(2)建设规模及主要建设内容：项目涉及潞华街道办事处候家庄村、南庄村、史坊村、西村、西贾村、中村

12、、桥堡村、堡头村、山底村、新庄村共10个村的人居环境整治，主要在各村庄内进行道路硬化、给水管网改造、亮化、美化、绿化、广场硬化等工程的建设。其中，铺沥青路236836疔，水泥路47025人行道3542绿化33958m2,敷设排水管429Onb给水管网16608m等；(3)投资金额：项目概算总投资5659.08万元，其中：建设工7程费5054.56万元，工程建设其它费用335.04万元，工程预备费269.48万元。资金来源为申请上级资金及地方配套解决。3、2023年1月13日，项目取得长治市潞城区自然资源局关于潞华街道查询人居环境整治项目占地现状规划的回函，项目不涉及新增占地。4、2023年3月

13、15日，项目经过公开招标，确定国恒建设集团有限公司（牵头人），中智投工程管理有限公司（联合体成员）为本项目中标人。（三）项目建设进度情况长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程于2023年3月开工建设，完成五万余平米的路面修复，全部工程预计于2025年3月完工。据此，本所律师认为，长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程系公益性项目，项目已经完成立项，取得初设批复、占地规划的回函、招投标等手续，其他审批手续完善中，符合地方政府债券发行管理办法的要求。三、项目资金筹措依据2023年长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程专项债券项目情况及资金平衡方案，项目总投资为5,659.0

14、8万元，资金来源为：1、自有资金1,159.08万元，拟申请财政资金投入解决，资金根8SB据工程进度到位；2、专项债券解决4,500.OO万元，全部于本批次募投。据此，本所律师认为，长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程资金来源已做合理安排，资金筹措方式符合相关法律法规的规定。四、项目对应专项债券预期偿债资金来源依据2023年长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程专项债券项目收益与融资平衡方案财务咨询评估报告，大华会计师事务所（特殊普通合伙）山西分所认为：在债券存续期内，项目收益可有效覆盖债券对应项目融资成本，且每年留存资金可以支付后期债券存续期间的利息支出及到期的本金偿还支出

15、。截至2043年还本息后项目累计净现金结余911.39万元，因此该项目资金稳定性总体上可以得到保证。该债券募投项目收益为污水处理收入、中水回用收入、广告费收入、财政补贴收入等，项目收益和现金流覆盖债券还本付息倍数为1.12,上述测算用于还本付息资金的充足性得到保障，能够满足专项债券的还本付息要求，并实现本期债券募投项目收益与融资自求平衡。据此，本所律师认为，长治市潞城区潞华街道办事处农村人居环境整治工程具有稳定的预期偿债资金来源，能够保障偿还债券本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡。9五、项目对应专项债券的中介服务机构（-）会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）山西分所对项目情况及项目资金平衡方案进行专项评估。大华会计师事务所（特殊普通合伙）山西分所持有山西转型综合改革示范区管理委员会于2023年1月IO日核发的营业执照（统一社会信用代码：91140100058863554J）,