天茂集团：华瑞保险公司评估报告（公告）.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制国华人寿保险股份有限公司拟进行股权转让涉及的华瑞保险销售有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报20233-30号（共一册第一册）坤元资产评估有限公司2023年9月15日声明1资Tirw告摘要2资产评估报告正文4一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人4二、评估目的7三、评估对象和评估范围7四、价值类型9五、评估基准日9六、评估依据9七、评估方法10八、评估程序实施过程和情况17九、评估假设18十、评估结论19十一、特别事项说明21十二、资产评估报告使用限制说明22十三、资产评估报告日23声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本

2、准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格

3、的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了

4、如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。国华人球险股份有限公司睚行股权转让涉及的华瑞保险销售有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报20233-30号摘要以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当认真阅读资产评估报告正文。一、委托人和被评估单位及其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为国华人寿保险股份有限公司（以下简称国华人

5、寿股份公司），本次资产评估的被评估单位为华瑞保险销售有限公司（以下简称华瑞保险公司）。根据资产评估委托合同，本资产评估报告仅供国华人寿股份公司和法律、行政法规规定的使用人使用，任何机构和个人不能由于得到评估报告而成为资产评估报告的使用人。二、评估目的国华人寿股份公司拟对其持有的华瑞保险公司股权进行转让，为此需要对华瑞保险公司的股东全部权益价值进行评估。本次评估目的是为该经济行为提供华瑞保险公司股东全部权益价值的参考依据。三、评估对象和评估范围评估对象为涉及上述经济行为的华瑞保险公司的股东全部权益。评估范围为华瑞保险公司申报的截至2023年7月31日公司的全部资产及相关负债。按照华瑞保险公司提供

6、的2023年7月31日财务报表反映，资产、负债和股东权益的账面价值分别为235,541,011.66元、152,851,727.49元和82,689,284.17元。国华人寿保险股份有限公司拟进行股权转让涉及的华瑞保险销售有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告四、价值蟀本次评估的价值类型为市场价值。五、评估基准日评估基准日为2023年7月31日。六、评估方法根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本次分别采用资产基础法和收益法进行评估。七、评估经综合分析，本次评估最终采用收益法评估结果作为华瑞保险公司股东全部权益的评估值，华瑞保险公司股东全部权益的评估价值为253,668,200

7、.00元（大写为人民币贰亿伍仟叁佰陆拾陆万捌仟贰佰元整），与账面价值82,689,284.17元相比，增值170,978,915.83元，增值率为206.77%。八、评估结论的使用都娜本评估结论仅对股权转让之经济行为有效。本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日2023年7月31日起至2024年7月30日止。资产评估报告的特别事项说明和使用限制说明请阅读资产评估报告正文。国华人寿保险股份有限公司拟进行股权转让涉及的华瑞保险销售有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告坤元评报20233-30国华人寿保险股份有限公司：坤元资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、行政法规和资产评估准

8、则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，分别采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟进行股权转让涉及的华瑞保险销售有限公司在2023年7月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为国华人寿保险股份有限公司，被评估单位为华瑞保险销售有限公司。（一）委托人概况1 .名称：国华人寿保险股份有限公司（以下简称国华人寿股份公司）2 .住所：武汉市江岸区中山大道1627号中信泰富大厦12楼1210T2室3 .法定代表人：刘益谦4 .注册资本：484625万元人民币5 .类型：股份有限公司（非上市、外商投资企业投资）

9、6 .统一社会信用代码：9131000066783228687 .登记机关：武汉市江岸区市场监督管理局8 .经营范围：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】（二）被评估单位概况一）企业名称、类型与组织形式1 .名称：华瑞保险销售有限公司（以下简称华瑞保险公司）2 .住所：上海市嘉定区南翔镇众仁路399号运通星财富广场1号楼B座14层3 .法定代表人：杨新章4 .注册资本：20000万元人民币5 .类型：其他有限责任公司6 .统一社会信用代

10、码：9131011407482239X87 .登记机关：嘉定区市场监督管理局8 .经营范围：在全国区域内（港、澳、台除外）代理销售保险产品；代理收取保险费；代理相关保险业务的损失勘察和理赔；中国保监会批准的其他业务（凭许可证经营），基金销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】二）企业历史沿革1 .公司成立时情况华瑞保险公司成立于2013年8月6日，初始注册资本5000万元，成立时股东和出资情况如下：国华人寿股份公司出资5000万元（占注册资本的100%）。2 .公司历次股权变更情况2018年7月12日，根据公司股东会决议，增加注册资本5000万元，其中：原股东国华人寿股份

11、公司新增出资3000万元，新股东宁波曜一投资管理合伙企业（有限合伙）出资2000万元。变更后的注册资本为人民币IOOOO万元，实收资本人民币IOOoO万元。本次变更后国华人寿股份公司出资为人民币8000万元，占变更后注册资本的80%;宁波曜一投资管理合伙企业（有限合伙）出资为人民币2000万元，占变更后注册资本的20%。根据华瑞保险公司2023年10月25日股东会决议，华瑞保险公司股东发生变更，原股东宁波曜一投资管理合伙企业（有限合伙）退出，新股东变更为国华人寿股份公司和海南鑫盛利泰投资合伙企业（有限合伙）。2023年12月10日，根据公司股东会决议，增加注册资本IOOOO万元，国华人寿股份公

12、司和海南鑫盛利泰投资合伙企业（有限合伙）分别以货币资金向华瑞保险公司新增注册资本人民币8000万元和2000万元，变更后的注册资本为人民币20000万元。经上述股权变更及增资后，截至评估基准日，华瑞保险公司的注册资本为20000万元，实收资本为20000万元。股权结构如下：股东名称认缴出资额（万元）出资方式实缴额（万元）实缴比例（%）国华人寿保险股份有限公司16000货币1600080%海南鑫盛利泰投资合伙企业（有限合伙）4000货币400020%合计2000020000100%）被评估单位截至评估基准日及前两年的资产、负债状况及经营业绩见下表:母公司财务报表口径单位：人民币元项目名称2023

13、年12月31日2023年12月31日2023年7月31日资产268,367,959.38267,356,032.89235,541,011.66负债233,393,007.86274,896,088.60152,851,727.49股东权益合计34,974,951.52-7,540,055.7182,689,284.17项目名称2023年2023年2023年1-7月营业收入350,085,403.54330,721,874.91273,551,238.77营业成本257,589,820.65260,602,820.73145,890,287.12利润总额-85,887,692.91-42,51

14、5,007.2370,233,953.85净利润-85,887,692.91-42,515,007.2370,229,339.882023年至2023年财务报表均已经注册会计师审计，且均出具了无保留意见的审计报告，基准日财务报表未经注册会计师审计。被评估单位下设本部和安徽、北京、河南等96家分公司和营业部，企业财务报表由上述二级核算单位的报表汇总并经抵销得出。四）被评估单位经营情况等华瑞保险公司是首批获得基金销售资格的全国性保险中介公司之一，经营范围包括：在全国区域内（港、澳、台除外）代理销售保险产品；代理收取保险费；代理相关保险业务的损失勘察和理赔；中国保监会批准的其他业务（凭许可证经营），

15、基金销售。公司以保险中介代理为切入点，最终建立起线上线下相结合涵盖涉及保险、基金等金融保险理财工具性产品的综合性金融中介代理销售服务体系。为此，公司立足于打造金融产品营销大平台，依托保险客户群体，对金融保险服务业市场进行服务环节的整合，构建集寿险、产险、健康险、基金等第三方理财服务于一身的互联网大数据平台，提供完整的营销、风控、客服为一体的整体运营平台。自成立以来，华瑞保险公司承继股东国华人寿股份公司“信任、责任、精益、价值”的核心价值观，并结合自身“诚信、专业、价值”的经营发展理念，以为客户创造价值”为使命和信仰，致力于成为中国保险中介市场的领军企业。()委托人与被评估单位的关系委托人为被评估单位的控股股东。(四)其他资产评估报告使用人根据资产评估委托合同，本资产评估报告的其他使用人为国家法律、法规规定的评估报告使用人。二、评估目的国华人寿股份公司拟对其持有的华瑞保险公司股权进行转让，为此需要对华瑞保险公司的股东全部权益价值进行评