【最新】精选差旅及费用报销管理制度三篇.docx

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1、精选差旅及费用报销管理制度三篇XXXXXX股份有限公司（一）差旅及费用报销管理制度编制/日期:部门经理/日期:副总经理/日期:总经理/日期:1 目的32 概念33 适用范围34 流程指引34.1 出差申请备案34.2 出差申请单填写注意事项34.3 交通方式及费用报销的标准34.4 住宿标准及费用暂支与报销44.5 异地办公说明55 附则及附表61目的为规范公司因业务需要异地出差及控制差旅开支制定本制度，本制度经公司总经理批准后执行，原有制度与本制度冲突者以本制度为准。2概念所谓出差，指员工因工作需要前往工作地点以外的城市的，视为出差。3适用范围本制度适用于XX科技体系全体员工。4流程指引4.

2、1出差申请备案员工出差需在出差前填写出差申请单，经批准后报人力资源部备案并执行以下流程：4.1.1当天往返的由直接上级审核并批准；4.1.2 2天（含）以内的由直接上级审核，隔级上级批准；4.1.3 5天以内（含）逐级审核，体系最高负责人批准；4.1.4 1.45天以上逐级审核，公司总经理批准；4.1.5特殊情况下可以先出差后补力、，没有出差申请手续的不予报销出差费用。4.2出差申请单填写注意事项4.2.1填写统一印制的XXXXXX股份有限公司出差申请单；4.2.2申请人栏填写出差全体成员及所属部门，人数较多的可以另附清单；4.3交通方式及费用报销的标准4.3.1自行驾车员工自行驾车出差，按照

3、高速通行费的发生额*2给予交通费用报销,未发生高速通行费的，则无交通费用报销。费用报销时提供本次出差相关的高速通行费凭证以及同等金额的汽油费发票，其它票据不得作为报销凭证。4.3.2公共交通本着低碳节约的原则，除公司核心高管以外的所有员工长途汽车的座位票、火车二等座以及硬卧票、飞机、轮船经济舱票均可以按照实际发生费用进行报销。超出此标准的，除非公司总经理特别批准外，均应该扣除差价后报销。核心高管不做具体规定，但也需本着节约的原则合理安排，报销时以本次出差相关票据作为报销凭证，其它票据不得作为报销凭证；4. 3.3行政用车出发地至车站、机场、码头距离在30KM以上的可以向公司行政部申请往返公车接

4、送，出差员工无需承担任何费用，30KM以内的往返可以报销一次出租车费用，车站、机场、码头至目的地的往返可以报销一次出租车费用，其它原则上采用公共交通工具，特殊情况下需要报销出租车费用的，需要体系最高负责人批准。1 .4住宿标准及费用暂支与报销4 .4.1出差住宿标准出差住宿本着从简的原则，除核心高管外的所有员工只能住宿标准间并尽量两名同性员工一个房间，超过限额部分费用自理。具体遵循以下标准执行：A员工、主管、经理：快捷酒店，不超过200元/晚；A普通高管：3星级及以下，不超过300元/晚；A核心高管：4星级及以下，不超过500元/晚；A总经理：不做要求。4.4.2补助与暂支A出差补助：按照住宿

5、天数给予50元/天的出差补助。A出差费用暂支：遵循“前账不清，后账不借”的原则，员工出差费用可以填写暂支单经直接上级审核、体系最高负责人和公司总经理批准后到公司财务部暂支，暂支费用在出差报销时扣除，另外，一次性暂支30000元以上需要提前半天预约。4. 4.3出差费用报销A原则上出差回来后需要第一时间向其上级书面进行出差总结；A出差结束一周内需要按照费用报销流程完成本次费用报销，除特殊情况外逾期不再受理；费用报销时必须有经批准的出差申请单作为附件，否则不予报销；通常一张出差申请单对应一张出差报销单，出差申请单中涉及多部门人员出差的，原则上分部门进行报销，分部门报销时出差申请单上必须出现报销人的

6、姓名等出差信息；A出差过程中的业务招待费用的审批及报销按照公司关于招待费用的规定执行；费用报销时间为每周周三和周五，其余时间不办理报销签字和付款；费用报销所提供的发票必须是相关业务产生的真实、合法的发票，不得以其他发票冲抵；费用报销发票以报销当日时间为基准3个月内，超出发票视为无效发票不予报销使用。4.5异地办公说明公司因业务发展需要安排员工异地就职，可以参照出差、本着节约开支的原则与公司协商交通费用及房租费用的补贴原则。5附则及附表本制度自总经理批准之日起生效，其修改、解释权归财务部所有。附件一：出差申请单（样表）附件二：出差报销单（样表）附件一:出差申请单（样表）申请人部门人数其中男：人：

7、女：人类另IJ申请补办目的地交通方式自驾车口公车口汽车口火车口飞机口轮船出差时间年月日返回时间年月日出差原由：审核批准附件二:出差报销单（样表）姓名部门职务出差地点出差时间年月日结束时间年月日高速通行费:备注：汽油费:车船费:费用类别机票费:住宿费:市内交通费:出差补助费:财务：出纳：批准：审核：报销人：领款人：公司差旅费及借款报销管理制度及流程（二）第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1 .公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字；2 .各部门所有报

8、销单据必须经总经理审批。二、借款流程1 .借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。经总经理审核签字。2 .借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；三、借款管理规定1 .出差借款：借款人员借款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。2 .其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。3 .各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款

9、。四、报销管理程序1 .借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；2 .报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账；3 .会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第三章差旅费报销程序一、费用标准：1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天40元/天40元/天经理飞机/火车180元/天50元/天50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食

10、标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天经理飞机/火车150元/天40元/天40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天30元/天30元/天经理飞机/火车120元/天40元/天40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1 .住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。2 .实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12:OO以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以

11、前出发（或12：00以后到达）以一天计。3 .伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。4 .宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。5 .出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。6 .关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；7 .出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报

12、销；8 .其他费用报销标准按照有关规定审核报销。第四章交通费、通讯费报销程序一、交通费报销管理规定（一）费用标准：1 .员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车2 .市内因公公交车费应保存相应车票报销。(二)报销办法：1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。3、

13、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外：(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；(4)陪同重要客人外出的；(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的。以上情况须请示部门主管同意后方可报销。二、通讯费报销管理的规定(1)为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，员工通讯费每人每月不得超过100元；销售人员通讯费每人每月不得超过200元。(2)特殊情况由总经理核定报销金额。第五章报销办法1 .本人填写好报销单，经公司领导批准后由

14、专人汇总统一交到财务部；2 .财务部按照规定核审后予以报销。第六章附则一、本规定由公司财务部负责解释。二、本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。三、本规定自发布之日起执行。出差及费用报销管理规定(三)为严格控制费用支出，加强费用管理，本着合理节约的原则，对XX出差费用标准及相关费用报销作出如下规定。1 .适用范围本制度适用于公司总部和子公司。2 .费用分类2.1 本制度包含差旅费、市内交通费两项费用；2.2 文中提及的业务招待费(含礼品购置费)另外执行关于业务招待费的管理规定。3 .差旅费3.1 出差定义1 .1.1指因工作需要，公司员工受主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务在8小时以上30天以下，超过30天以上属外派，外派不属于出差范畴。3 .1.2出差人员按照不同职级享受相应的车船费标准、住宿费标准、伙食补贴标准、交通补贴标准等。3.2 出差申请4 .2.1公司员工应严格履行报批手续，出差前应填写出差申请单。公司总部(1)高级经理(不含)级别以下员工的出差申请单的审批流程是：运3请主管土级审批部门代滥审批分管