初级经济师-金融-基础练习题-第六章商业银行的资产与中间业务-第一节商业银行的现金资产.docx

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1、初级经济师-金融-基础练习题-第六章商业银行的资产与中间业务-第一节商业银行的现金资产单选题1.若在同一家银行开立账户的两家企业单位进行转账结算，则该行的基础头寸()。A.不变B.增(江南博哥)多C.减少D.不确定正确答案：A参考解企业单位之间的结算主要是转账结算，当交易双方同在一家商业银行开户时，其账务划转不会影响该行的存款总量，也不会影响其基础头寸的变化。单选题2.()是商业银行流动性最强的资产。A.固定资产B.现金资产C.不动产D.流动资产正确答案：B参考解析：商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行流动性最强的资产。狭义的现金资产是指银行库存现金，广义的现金资产

2、还包含准备金存款、存放同业存款和结算在途资金等。【考核】第六章第一节单选题3.商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，用于日常支付和债务清算的资金是()。A.库存现金B.法定存款准备金C.超额存款准备金D.交易保证金正确答案：C参考解析：超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。超额准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力。【考核】第六章第一节单选题4.商业银行某一时点可以运用的资金是()。A.即期头寸B.可用头寸C.初始头寸D.远期头寸正确答案：B参考解析：可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放

3、同业存款。单选题5.某商业银行期初在中央银行的存款准备金为IOOOO万元，其中法定存款准备金为7000万；期初库存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，中国人民银行核定其库存现金限额为100万。匡算该行期末基础头寸为()万元。A. 1060B. 2500C. 2800D. 3060正确答案：D参考解析：期末基础头寸=(10000-7000)+100+160-150+50-100=3060(万元)。单选题6.()是商业银行现金资产管理的首要目标。A.现金存量的种类B.现金存量的规模C.现金存量的结构D.现金存量的期限正确答

4、案：B参考解析：将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。单选题7.商业银行的基础头寸是指商业银行的()。A.全部流动资金B.流动与固定资产之和C.随时可用的资金D.一定时期的可用资金正确答案：C参考解析：基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公式表示：基础头寸二库存现金+超额存款准备金。无论是库存现金还是超额存款准备金，都是商业银行随时可以运用的资金。单选题8.我国商业银行的基础头寸包括库存现金和()。A.在中国人民银行的超额存款准备金B.在中国人民银行的法定存款准备金C.向同业的拆借D.在同业的存款正确答案：A参考解析：商业银行的头寸可分为基础头

5、寸、可用头寸和可贷头寸。基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。单选题9.下列不属于商业银行头寸的是()。A.备用头寸B.可用头寸C.可贷头寸D.基础头寸正确答案：A参考解析：商业银行的头寸可分为基础头寸、可用头寸和可贷头寸。单选题10.商业银行的现金资产不包括()。A.库存现金B.存款准备金C.结算在途资金D.清算备付金正确答案：D参考解析：商业银行的现金资产包括库存现金、存款准备金、存放同业存款、结算在途资金Oi单选题H.()是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金。A.可用头寸B.基础头寸C.可贷头寸D.头寸余缺正确答案：c参考解析:可贷头寸是指商业银行某一时点

6、可直接用于贷款和投资的资金，是形成商业银行盈利资产的主要来源。单选题12.下列商业银行资产中，流动性最强的是()。A.无形资产B.固定资产C.现金资产D.或有资产正确答案：c参考解析:加业银行的现金资产是指商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行流动性最强的资产。单选题13.下列关于可用头寸的计算公式中，正确的是()。A.可用头寸二基础头寸+超额存款准备金B.可用头寸=基础头寸+存放同业存款C.可用头寸二基础头寸-超额存款准备金D.可用头寸=基础头寸-存放同业存款正确答案：B参考解析：可用头寸的公式可表示为：可用头寸二基础头寸+存放同业存款。单选题14.商业银行为了加强日常流动性管理，必

7、须对头寸的()变化做出基本的估算，这在商业银行经营管理中被称为头寸匡算。A.定期B.不定期C.短期D.长期正确答案：C参考解析：商业银行为了加强日常流动性管理，必须对头寸的短期变化做出基本的估算，这在商业银行经营管理中被称为头寸匡算。单选题15.()是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。A.法定存款准备金B.超额存款准备金C.结算在途资金D.清算备付金正确答案：B参考解析：超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。单选题16.()的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力。A.库存现金B.存放同业款项C.法定存款准备金D.超额存款准备

8、金正确答案：D参考解析：超额存款准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力。单选题17.商业银行的库存现金加上其在中央银行的超额存款准备金即为()。A.敞口头寸B.可用头寸C.可贷头寸D.基础头寸正确答案：D参考解析：基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公式表示为：基础头寸=库存现金+超额存款准备金。多选题1广义的现金资产包含()。A.库存现金B.存款准备金C.存放同业存款D.同业存放款E.结算在途资金正确答案：ABCE参考解析：狭义的现金资产仅指银行库存现金，广义的现金资产还包含存款准备金、存放同业存款和结算在途资金等。多选题2.影响银行可用头寸增加的因素有()。A

9、.客户取现B.向中央银行借款C.客户交存现金D.存放同业存款增加E.调增法定存款准备金正确答案：BCD参考解析：基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公式表示：基础头寸二库存现金+超额存款准备金可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。用公式表示：可用头寸二基础头寸+存放同业存款A项，库存现金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。E项，超额存款准备金减少导致基础头寸减少，最终使得可用头寸减少。多选题3.商业银行在现金资产的管理中，应遵循的原则有()。A.总量适度原则B.适时调节原则C.流动性原则D.盈利性原则E.注重安全原则正确答案：

10、ABE参考解析：商业银行现金资产的管理，应遵循总量适度原则、适时调节原则和注重安全原则。多选题4.商业银行的头寸可分为()。A.基础头寸B.准备金头寸C.可用头寸D.备付金头寸E.可贷头寸正确答案：ACE参考解析：商业银行的头寸可分为基础头寸、可用头寸和可贷头寸。多选题5.流动性是商业银行经营管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产的基本原则包括()。A.总量适度原则B.规模适度原则C.注重效益原则D.适时调节原则E.注重安全原则正确答案：ADE参考解析：保持合理流动性是商业银行经营成败的关键，也是商业银行在盈利性与安全性之间权衡的结果，商业银行现金资产的管理，应遵循总量适度原则、适时调节原

11、则和注重安全原则。共享题干题设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金500万元，在央行准备金存款账户余额1600万元，其中法定准备金600万元。不定项选择题1该银行基础头寸为()万元。A. 1600B. 1500C. 1100D. 900正确答案：B参考解析：该行的基础头寸=500+(1600-600)=1500(万元)。如定项选择题2.假设该行存放同业存款为200万元，则该行可用头寸为()万71oA. 1000B. 1050C. 1700D. 1800正确答案：C参考解析：可用头寸=基础头寸+存放同业存款=1500+200=1700万元。不定项选择题3.商业银行中长期头寸预测，计算头寸余缺的公式为()。A.库存现金+超额存款准备金B.可用头寸-最低超额备付金限额C.基础头寸+存放同业D.A存款-峨款-法定存款准备金正确答案：D参考解析：头寸余缺二醺款-颂款-四去定存款准备金