财务管理自查报告范文(通用8篇).docx

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1、财务管理自查报告范文（通用8篇）财务管理自查报告篇1一、风险产生的主要原因（一）医院受长久以来公立性质的影响严重长久以来，医院绝大部分都是公立性的，直接接受国家的资 金支持，只要医院申请资金项目，几乎没有不给拨款的。这 样长久以来，医院就失去了合理支配和管理资金的能力。大 部分医院的相关工作人员的工作内容仅仅是局限于算账、管 理钱财，对于会计行业的新理论技术不了解或者不懂，对相 关资金筹集以及投资方面的知识严重缺乏，风险意识相当薄 弱。除此之外，医院对于采购项目以及一些器材的购买往往不在 乎价钱方面，而且缺少对这些器材利用率的专业性评估，欠 缺科学的分析方法和根据来对投资项目进行可行性分析，致

2、 使这些器材的淘汰率大于使用率，从而致使医院的投资性价 比相当低，浪费医院的资金。而且，一旦风险出现，这些职 员一直处在医院这种环境，没有相关的应变经验，不能正确 处理。这些因素是致使医院财务管理风险日益加大的主要和 首要原因。（二）医院自身的特殊性决定财务风险性高医院必须有各个种类的药物，各种器械，以备不时之需，但 是药物具有使用年限，如果不能销售将成为一笔损失，器械 也存在老化或是污染，需要时常更换。但是当医院遇到财务 危机时，药物或是器械又不能立即变现。而且，药物器械的 储存也需要成本，一旦储存不善将带来不小的损失。医院也 将不得不面临物价下跌所造成的风险。因此，医院往往会通过拖欠药物等

3、货款的方式来减少药物库 存占有量。但是这样将会导致更加严重的债务危机。而且, 医院如果存在对病人诊治的过失，产生医疗纠纷，往往赔付 更大一笔数目的钱财，这些不确定的因素，往往就是医院财 务周转不灵的因素。(S)医院内部监管体系存在缺陷监管部门对于医院职员是一个警示作用，如果医院的内部监 管体系不完善，或是流于形式作用，没有进行有效的监督, 据调查了解，目前大多数医院未能建立完善的监管制度，不 能做到责任追究，无疑会导致财务活动中有害因素滋长。所 以，没有一个完善的内部监管制度，也是导致医院财务风险 高的主要因素之一。二、对医院财务风险的防范与控制措施在21世纪的今天，医院只有重视财务风险分析，

4、提高财务 风险意识，居安思危，提高从业人员素质，建立全面而高效 的财务管理体系，积极寻求政府支持，严格控制财务风险, 才能健康持续发展，才能在竞争中求得生存。(一)积极寻求政府的支持一个公平有序的外部环境，是医院能够发挥救人治病作用的 首要条件。如果政府能够制定相关的政策，加大对医院的保 护，就能够让医院在良好的环境中寻求更好更快的发展。要 有效防范医院的财务风险，首先要有外部环境的保障，这样 一来，医院不仅能够确保为患者提供最好的治疗，同时也免 去了不必要的财政风险。因此，医院要积极寻求政府的政策 支持以及保护，加大对医院的财政投入。（二）提高在职人员的素质医院财务工作人员的综合素质是财务风

5、险的控制以及预测 的可靠保障，因此医院应采取各种有力措施全面提高财务在 职人员的专业知识和道德素质。进一步说，医院应加大对财 务人员的培训，加强财务人员的“再教育”，不断提高财务 人员对财务风险重要性的认识，树立应有的财务风险意识, 提高在职人员对风险的应变能力以及处理能力。医院应该积极寻求知识面广，具有创新能力的全面型、知识 型人才，为医院财务部门不断注入新鲜血液，避免一些老员 工形成“帮派”等不良行为作风。职员本身应该提高自身各 个方面的素质，以为人民服务为本，热爱工作岗位，并不断 加强自身学习，有为人民事业献身的精神。（三）完善医院财务监管体制一个完善的管理系统，是医院能正常运作的可靠保

6、证。俗话 说，无规矩不成方圆。在医院的财务部门体现的淋漓尽致。 只有一个可靠的体制，才能督促财务人员坚于值守，更好的 为医院工作。而且员工工作也有章可循，从很大程度上，减 少了财务上的疏忽，避免了一些不必要的人为因素，大大减 少了贪污和腐败时间的产生，确保了医院资金的安全。与此 同时，医院应建立健全奖惩机制和激励机制，增强医院财务 人员应对财务风险的动力，这样才能激发员工的工作热情。 医院这个体系才能正常运作。（四）强化资金预算控制只有强化资金预算控制，才能合理确定医院对资金的需求量, 从而优化筹资降低了资金的使用成本。例如，医院在购买一 些药物或是器械时，应该进行专业的分析，不超出市场需求

7、量，不增加库存成本，不做无谓的牺牲。强化资金预算控制就可以减少财务风险，当然也可以降低交 易成本。在新世纪竞争如此激烈的市场经济环境下，医院的 高层必须有居安思危的意识，对可能将要发生的财务风险时 刻警惕，并加强对医院工作人员管理，财务人员要强化资金 预算控制，减少不利因素造成的财务风险，进一步保障医院 健康发展，为人民造福。三、综上所述随着人们生活水平的提高，以及人们对生活条件要求的提高, 人们对医院水平的要求也越来越高。然而医院在投资增加、 资金短缺的情况下，提高对财务风险的防范意识，加强对财 务风险管理是医院持续经营的保障。因此，医院的各个阶层 应该高度重视财务风险问题，不能掉以轻心，加

8、大对部门的 管理力度，吸引更多的财务人才，采取一系列有效措施，让 医院的发展更稳定，更健康。财务管理自查报告篇2 据*文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际情况, 对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情 况报告如下：一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依 法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生 的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算, 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真 实、有效。在安排支出时，分轻重缓

9、急，保证常规和重点支 出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公 室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重 点，统筹安排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过 程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同 时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地 实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性 以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管 理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使 其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各

10、项业务 事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范 了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控 制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按 照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、 款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项 财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反 映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的 结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证， 原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入

11、账，公物 私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不 足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达 到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、 稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度, 实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。财务管 理自查报告篇3根据文件精神，结合本单位的实际情况，对会计基础工作情 况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下： 一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依 法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生 的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制

12、财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算, 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真 实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支 出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公 室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重 点，统筹安排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过 程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同 时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地 实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性 以及单位财

13、产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管 理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使 其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务 事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范 了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控 制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按 照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、 款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项 财物、款项的增减

14、变动和结存情况及时进行记录、计算、反 映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的 结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证, 原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物 私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不 足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达 到会计法所规定的.要求，预算管理制度、财务分析制 度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制 度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。财 务管理自查报告篇4为切实加强我乡村级财务管理工作，进一步规范村级“三资” 管理，落实农村基层组织党风廉

15、政建设，维护农村社会和谐 稳定，确保村级换届选举工作顺利进行，根据渝水区人民 政府办公室关于开展村级财务检查工作的实施意见（渝府 办发20* 63号）文件精神要求，在全乡开展了一次村级 财务清查工作，现在工作情况总结如下：一、高度重视我乡党委、政府充分认识到开展此次清查工作的重要性和紧 迫性，由纪委牵头农经站、财政所，抽调8名精干人员成立 了村级财务清查专项小组，由乡纪委书记李华萍同志担任组 长。班子会议专题研究制定清查工作方案。清查工作总共分 为动员部署阶段、集中检查阶段及整改阶段。二、全面清查（一）清查对象:此次村级财务清查对象为全乡9个村委会。（二）清查范围：20*年以来村级集体经济组织

16、“三资”管 理及财务收支情况，对群众反映问题强烈和在审计过程中发 现问题的，可根据具体情况进行追溯和延伸。（三）清查内容：1、20*年以来的财务收支情况。主要审查：村级收入是否 及时足额入帐；各项费用支出是否真实合法，有无侵占、挪 用、私分集体资金和私设“帐外帐”或“小金库”的情况。 2、专项资金管理情况。主要审查：上级划拨或接受社会捐 赠的资金和物资的管理、使用情况；村级工程建设项目承包 结算及资金财务管理情况；发放到户的各项补贴资金和物资 等的管理、发放、使用情况。3、现金管理情况。主要审查：备用现金根据规定支出结算， 余额结存入专户情况；资金坐收坐支使用情况；按时报账结 算情况。4、票据凭证规范情况。主要审查：收款统一使用省财政厅 监制的专用收据及专用收据领销情况；原始发票要 求内容完整、清晰、手续齐备情况；