贸易公司财务管理制度.docx

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1、贸易公司财务管理制度贸易公司财务管理制度一、制度概述为规范公司财务管理行为，减少财务风险，促进公司发展，特制定此财务管理制 度。二、财务组织机构1 .公司设立财务部门，由财务总监负责管理，部门下设会计组和出纳组。2 .财务总监应具有相应的学历和工作经验，对财务管理及监督有丰富的实践经验 和良好的道德风险。3 .会计组负责日常的财务账务的记录和管理，出纳组负责公司资金的收付管理， 并对资金进行日常监督和控制。三、财务流程1 .合同签订及收款(1)合同签订前应经过法律顾问审核。(2 )合同签订后，应及时通知财务部门，财务部门应核实合同款项和时间。(3 )客户支付定金后，财务部门应及时确认收到款项并

2、记录在账上。(4)客户支付尾款，财务部门应确认收到款项，并将尾款纳入公司公账。2 .付款管理(1)公司采购物品前，应核实对方公司的资信情况，并开立采购订单。(2 )采购物品到货后，检查物品的数量和质量是否符合订单要求，如有问题应 及时与供货商联系沟通。(3 )发票应当附在物品上或者寄送至公司，收到发票后应及时确认发票金额及 开票单位是否正确。(4 )财务部门应凭借订单和发票核实后付款。3 .公司资金管理(1)公司开立公账和私账，公账由财务部门代管。(2)出纳组应将公司现金汇总并存放在银行内，现金支出须进行足额支票开出。(3)定期对公账和私账的余额进行监管，防止出现透支现象。(4 )定期进行现金盘点和资产清查。四、财务报表及核对1 .确保月度财务报表的准确性和及时性，报表内容包括利润表、资产负债表、现 金流量表；2 .定期核查财务账务，及时发现和纠正错误，确保账务的准确性；3 .开展年度资产清查，对固定资产的使用情况、负债以及股本等资产进行核对。五、违规处罚财务管理违反规定的行为包括：财务行为违反公司财务管理的基本规定、账务造 假等违法行为；对于财务管理违反规定的行为，公司应该首先予以口头警告，并记录在个人档案 中。对于重大违规行为，公司可以依照公司规定对其进行开除。以上为本公司财务管理制度，凡在公司经营及财务活动中均应遵守此制度。如有 违反，一经查实，将追究相应人员的责任。