节能铁汉：杭州普捷环保科技有限公司2021年度、2022年度及2023年1-8月审计报告.docx

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1、杭州普捷环保科技有限公司2023年度、2023年度及2023年1-8月审计报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录审计报告3资产负债表-2利润表3现金流量表48-35所有者权益变动表57财务报表附注致同会计价事务所甯殊修通合伙）中国1晾朝阳区建BarJ外大街22号*4H5AM1OOOO4电话侬1065666588传真1065665120WMwarairtthomIonxn审计报告致同审字（2023）第I1OAO27436号杭州普捷环保科技有限公司：一、审计意见我们审计了杭州普捷环保科技有限公司（以下简称普捷环保公司）财务报表，包括2023年12月31日、2023年12月31日、2023年8月3

2、1日的资产负债表，2023年度、2023年度、2023年1-8月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了普捷环保公司2023年12月31日、2023年12月31日、2023年8月31日的财务状况以及2023年度、2023年度、2023年卜8月的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于普捷环保公司，并履行了职业道德方面的其他

3、责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、管理层和治理层对财务报表的责任普捷环保公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估普捷环保公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算普捷环保公司、终止运营或别无其他现实的选择。四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计

4、报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大

5、错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对普捷环保公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致普捷环保公司不能持续经营。(5)评价财务

6、报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。中国注册会计师（项目合伙人）我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师二。二三年十月十八日资产负债表编制单位：杭州普捷环保科技有限公司单位：人民币元项目附注2023年8月31日2023年12月31日2023年12月31日流动资产：货币资金五、13,623,488.241,056,539.5155,627.87交易性金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款五、25.648.271.6

7、86,978,271.687,558,271.68其中：应收利息应收股利5,648,271.685,648,271.685,648,271.68存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计五、386,927.369,358,687.288,034,811.197,613,899.55非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资五、498,411,482.23101,531,272.6091.708,220.57其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、5349.95349.95349.95在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支

8、出商誉长期待摊费用递延所得税资产五、6217,500.00322,500.00其他非流动资产非流动资产合计98,411,832.18101,749,18092.031.070.52资产总计107,770,519.46109,783,999,644,970.07项目附注2023年8月31日2023年12月31日2023年12月31日流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款五、710,000.0022,000.0012,000.00预收款项合同负债应付职工薪酬应交税费其他应付款五、89,084,305.009,080,000.00其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他

9、流动负债流动负债合计10,000.009.106,305.009,092,000.00非流动负债：长期借款应付债券租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计10,000.009,106,305.009,092,000.00实收资本五、91,000,000.001,000,000.001.000,000.00资本公积五、1017,046,045.5617,817,276.0318,327,063.87减：库存股其他综合收益五、11-203,026.64-175,035.93-292,909.69专项储备盈余公积五、127,526,146.

10、747,526,146.747,526,146.74未分配利润五、1382,391,353.8074,509,241.9063,992,669.15所有者权益合计107,760,519.46100,677,628.7490,552,970.07负债和普有者权益总计107,770,519.46109,783,933.7499,644,970.07单位：人民币元编制单位：杭州普捷环保科技有限公司项目附注2023年1-8月2023年度2023年度一、营业收入减：营业成本税金及附加销售费用管理费用五、14五、152,921.7548,000.0014,929.906,320.00研发费用财务费用五、1

11、610,661.08-1,536.54-174.48其中：利息费用利息收入力口：其他收益投资收益（损失以-”号填列）五、1710,861.089.380.710.061.536.5410,214,966.11174.4810.427.970.90其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以-”号填列）净敞口套期收益（损失以-”号填列）公允价值变动收益（损失以-”号填列）信用减值损失（损失以”号填列）五、185,193,3S1j1870,000.0010,214,966.11420,000.0010,427,970.90-895,000.00资产减值损失（损失

12、以”号填列）资产处置收益（损失以”号填列）二、营业利润（亏损以号填列）力口；营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以号填列）减：所得税费用五、1910.210,449.3910,210,449.392,314,058.2410,621,572.7510,621,572.75105,000.009,526,825.389,526,825.38-223,750.00四、净利润（净亏损以号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额1、不能重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下不能转损益的其他综合收益（2）企业自身

13、信用风险公允价值变动（3）其他2、将重分类进损益的其他综合收益（1）其他债权投资公允价值变动（2）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（3）其他债权投资信用减值准备六、综合收益总额7,896,391.157,896,391.15-42,269.96-42,269.96-42,269.967.854,121.1910.516,572.7510,516,572.75117,873.76117,873.76117,873.7610,634,446.519,750,575.389,750,575.38303,802.20303,802.20303.802.2010,054,37758公司法定代表人：俄从主管会计工作的公司负贞人:IjV公司会计机构负责人：2现金流量表编制单位：和州叫尽环伊利支有限单位：人民币元顷目附注2023年1-8月2023年度2023年度一、经营活动?生的现金流量销售商品、提供节务收到的现收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金五、212,210,861.082,210,861.0812,000.001,001,536.5.11,001,536.5450,174.4850,174.48支付给职