退役军人综合奖补项目支出绩效评价报告.docx

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1、退役军人综合奖补项目支出绩效评价报告一、基本情况（一）项目概况1 .项目背景为深入贯彻习近平总书记关于退役军人工作重要论述精神，落实省委省政府、退役军人事务部决策部署做好思想政治权益维护、移交安置、就业创业、军休服务、拥军褒扬、优待抚恤等退役军人事务管理工作。根据关于下达2023年度省级退役军人服务管理综合奖补资金的通知（皖财社（2023）534号）、金寨县财政局2023年预算追加（追减）指标单）（金财社（2023）50号）设立项目。2 .主要内容及实施情况该项目用于退役安置、退役军人社保接续、精准帮扶、走访慰问、工作调研等方面。3 .资金投入和使用情况截止到2023年12月31日，实际支付奖

2、补资金441.85万元。（-）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。1 .总体目标改善烈属家庭基本生活，引导形成尊崇英烈的社会氛围；实施基层服务（中心）站“示范型”建设，夯实基层基础，实现服务阵地建设提档升级；开展工作调研，提升工作人员服务基层水平2 .阶段性目标完成年度退役军人社保接续、走访慰问烈属家庭、退役安置、就业创业、工作调研等工作，推动基层退役军人服务（中心）站“示范型”建设工作。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的本次评价目的主要是客观评价退役军人综合奖补项目实施、效益情况，从决策、过程、产出、效益等方面进行评价，全面总结经验、查找问题、分析原因、提出改进措施，为退役军人综

3、合奖补项目实施提供重要参考依据。（-）绩效评价对象和范围评价对象为退役军人综合奖补项目，具体范围包括项目决策、项目实施过程、项目实际产出、项目产生的效益等。（三）绩效评价原则按照财政部项目支出绩效评价管理办法（财预（2023）10号）的要求，绩效评价重点考虑以下原则：与评价对象密切相关，全面反映项目决策、实施过程和资金管理、产出和效益；获取的数据及佐证资料应当与项目密切相关；同类项目绩效评价的标准应具有一致性，便于评价结果相互比较。（四）评价指标体系指标体系包含一级指标名称、二级指标名称、三级指标名称及说明、分值、得分标准等内容，其中：一级指标名称设定为：决策、过程、产出、效果四类，分值分别设

4、定为20分、20分、30分、30分，详见附件1。（五）评价方法本次绩效评价采用成本效益分析法、公众评判法等评价方法，具体采用现场座谈、资料核查、实地勘察、问卷调查等方式进行。1 .现场座谈。听取了解项目绩效目标设定及完成程度、管理制度建立及落实、预算编制及支出执行、财务管理、政府采购和政府购买服务、资产管理、项目产出和效益等情况,形成访谈记录。2 .资料核查。现场查阅资料，检查和核实被评价部门单位填报的数据和资料。3 .实地勘察。现场勘查并记录项目产出数量、质量和效果等绩效相关数据资料。4 .问卷调查。采取访谈、发放问卷调查等方式，对项目实施效果和利益相关方满意度等进行摸底调查。（六）评价标准

5、本次评价采用定量评价与定性评价相结合的方式，评价结果按百分制打分，为“优、良、中、差”四个等级。90（含）Too分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。（七）绩效评价工作过程整个评价工作分为四个阶段：前期准备阶段、现场评审阶段、撰写报告阶段及资料归档阶段。详见下表：工作进度表序号阶段具体工作主要内容时间节点1前期准备阶段开展工作对接阶段对接县退役军人局，协调评价事宜，获取评估有关资料2023/9/8至2023/9/9组织评前调研开展评前调研，了解项目运作模式制订评价方案梳理评价相关资料，结合评前调研编制评价方案及评价指标体系，按规定上报审核备案审核论证方案组织开

6、展内部论证、征求被评价单位意见，对评价工作方案进行审核论证，并根据审核意见进一步修改完善。印发评价通知印发绩效评价通知书，协调项目现场评价和相关单位组织评前培训举办全体参评人员和集体廉政谈话，明确目标任务，讲解工作方案，提出工作要求2现场评审阶段听取情况介绍听取各项目情况介绍、座谈项目立项、实施、效果等内容2023/9/13至2023/9/14收集审查资料收集审查项目资料，查找问题线索实地勘察实地勘察项目情况，开展问卷调查完成项目信息调查表填写项目信息调查表，拟定现场评价阶段问题清单，并请被评价单位签字确认、盖章3撰写报告阶段形成初步结论并反馈评价小组根据现场评价情况，编制工作底稿，形成初步结

7、论，并与被评价单位交换意见2023/9/16至2023/9/17撰写评价报告初稿评价小组初步结论，进一步分析、整理、分类绩效评价资料，总结项目产出施成效，提炼好的经验做法，梳理存在的问题，撰写评价报告初稿，经处室主要负责人审签，报县退役军人局审查与主管部门交换意见就评价过程中发现的问题和建议与县退役军人局交换意见完成正式报告根据县退役军人局反馈意见，修改完善正式报告，报县退役军人局审定4资料归档阶段资料归档根据县退役军人局统一要求，及时整理绩效评价资料，移交资料归档2023/9/18至2023/9/19三、综合评价情况及评价结论根据评价方案，本次绩效评价方案按照百分制打分形成最终得分。依据评价

8、指标，退役军人综合奖补项目评价最终得分为96分，绩效评价等级“优工具体得分情况如下表所示:一级指标二级指标三级指标分值得分决策项目立项立项依据充分性3.003.00立项程序规范性3.003.00绩效目标绩效目标合理性3.003.00绩效目标明确性4.003.00资金投入预算编制科学性4.004.00资金分配合理性3.003.00小计20.019.00过程资金管理资金到位率4.004.00资金使用合规性4.004.00财务监督的有效性4.003.00组织实施管理制度健全性4.002.00制度执行有效性4.004.00小计20.017.00产出产出数量社保接续人数5.005.00退役军人服务中心站

9、建设5.005.00困难军人慰问次数5.005.00产出质量工作任务完成率5.005.00产出时效补助补贴资金兑现及时性5.005.00成本指标项目总成本5.005.00小计30.030.00社会效益10.0010.00可持续影响10.0010.00服务对象满意度10.0010.00小计30.030.00合计100.096.00四、绩效评价指标分析该项目绩效评价指标体系共设置4个一级指标、10个二级指标、20个三级指标，相关指标得分分析详见下表:退役军人综合奖补项目绩效评价评分情况分析表一级指标二级指标评价内容评价情况得分项目立项（6分）从“立项依据充分性”“立项程序规范性”两个方面进行该指标

10、得分率为1OO%,评价标准分值6分，考评得分6分，其中：1.立项依据充分性评价标准分值3分，考评得分3分；退役军人综合奖补项目立项符合关于下达2023年度省级退役军人服务管理综合奖补资金的通知（皖财社（2023）534号）、金寨县财政局2023年预算追加（追减）指标单）（金财社（2023）50号），得1分；6分一级指标二级指标评价内容评价情况得分评价。退役军人综合奖补项目立项与县退役军人局职责范围相符，属于部门履职所需，得1分；退役军人综合奖补项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复，得1分。2.立项程序规范性评价标准分值3分，考评得分3分；退役军人综合奖补项目按照规定的程序申请设立，县

11、退役军人局向主管部门申报项目预算，得1.5分；县退役军人局向主管部门申报项目预算，见财政支出绩效目标申报表，项目申报资料见项目基本情况表，审批文件、材料符合相关要求，得1.5分；决策（20分）绩效目标（7分）从“绩效目标合理性”“绩效目标明确性”两个方面进行评价。该指标得分率为85.71%,评价标准分值7分，考评得分6分，其中：1 .绩效目标合理性评价标准分值3分，考评得分3分；设立退役军人综合奖补绩效目标、与项目实施单位或委托单位职责密切相关，得1分；设定的绩效目标符合关于下达2023年度省级退役军人服务管理综合奖补资金的通知（皖财社（2023）534号）、金寨县财政局2023年预算追加（追

12、减）指标单）（金财社（2023）50号），得1分；退役军人综合奖补项目为促进社会发展所必须，得1分。2 .绩效目标明确性评价标准分值4分，考评得分3分；项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，将退役军人综合奖补项目分解为具体的产出指标、效益指标、满意度指标等，得1分；能够通过清晰、可衡量的指标值予以体现，存在部分指标值设置不合理，如二级指标“数量指标”下设三级指标“保障退役安置、就业创业、走访慰问、退役军人服务站建设资金”年度指标值为“高质量完成“，扣1分，得0分；绩效目标能够与项目年度任务数或计划数相对应，得1分；绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得1分。6分资金投入（7分）从“预

13、算编制科学性”“资金分配合理性”两个方面进行评价。该指标得分率为100%，评价标准分值7分，考评得分7分，其中：1.预算编制科学性评价标准分值4分，考评得分4分；预算编制经过科学论证，得1分；预算内容与项目内容匹配，得1分；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务匹配，得2分。2.资金分配合理性评价标准分值3分，考评得分3分；预算资金分配依据充分，得1分；资金分配额度合理，与项目单位，得2分。7分得分、小计20分19分资金管理（12分）从“资金到位率”“财务监督的有效该指标得分率为91.67%,评价标准分值12分，考评得分11分，其中：1.资金到位率评价标准分值4分，考评得分4分；2023年8月

14、9日专项资金500万元实际到账，本年度实际落实到11分一级指标二级指标评价内容评价情况得分过程（20分）性”“资金使用合规性”三个方面进行评价。具体项目资金为500万元。资金到位率=5OO5OO*1OO%=1OO%,得4分。2.资金使用合规性评价标准分值4分，考评得分4分；项目资金使用符合财经法规，做到专款专用，得2分。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等现象，得2分。3.财务监督的有效性评价标准分值4分，考评得分3分；未制定对专项资金监管机制，扣1分，得0分；采取了相应的财务检查等必要的监控措施和手段，得1.5分；对检查发现的问题进行了及时整改，得1.5分组织实施（8分）从“管理制度健全性”“制度执行有效性”两个方面进行评价。该指标得分率为75%,评价标准分值8分，考评得分6分，其中：1 .管理制度健全性评价标准分值4分，考评得分2分；未制定或具有相应的管理制度，扣2分，得0分。管理制度合法、合规、完善，得2分。2 .制度执行有效性评价标准分值4分，考评得分4分；遵守相关法律法规管理规定，得2分；严格执行财务、业务管理制度，得2