反走私合规管理办法(示范文本).docx

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1、反走私合规管理办法（示范文本）深圳市黄金珠宝首饰行业协会二O二二年五月说明一、根据国家法律法规和深圳市钻石行业反走私合规管理指引制定此办法示范文本。二、深圳市黄金珠宝首饰行业协会制定的反走私合规管理办法（示范文本），旨在为深圳市钻石行业内各公司制定反走私合规管理办法时提供参考使用，公司应当根据自身实际情况对示范文本的内容作出适当补充或修改。三、反走私合规管理办法作为反走私合规管理体系建设中最重要、最基本的合规制度，是其他合规制度的基础和依据，属于全员普遍遵守的合规行为规范。因此，钻石公司应当根据现行规定及相关监管要求，结合自身经营特点，厘清合规义务，搭建与公司经营链条高度融合的合规制度，为开展

2、反走私合规管理体系建设提供必须遵守的基本原则和标准。四“【说明】”后文字为填写说明，内文字为公司填写项。反走私合规管理办法（示范文本）目录第一章总则X第二章合规管理组织体系及职责X第三章合规管理重点X第四章合规制度建设与合规计划X第五章举报与追责机制X第六章合规文化培育X第七章合规管理运行与保障机制X第八章合规信息管理X第九章附则X第一章总则第一条为进一步加强和提升公司（以下简称“公司”）依法规范管理、依法合规经营的能力和水平，建立健全反走私合规管理体系，实现公司合规管理的制度化、规范化，有效防范走私合规风险,保障公司高质量发展，根据中华人民共和国公司法等有关法律法规及GBT35770-201

3、7合规管理体系指南等合规标准，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法所称合规，是指公司的经营管理行为和业务活动应当符合国家的法律法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司章程制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则（以下统称“法律法规和准则”）。第三条本办法所称走私合规风险，是指公司及员工的经营管理行为和业务活动因违反有关走私钻石的法律法规和准则，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。第四条本办法所称反走私合规管理，是指公司以有效防控走私钻石为目的，围绕反走私合规建设，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、责任追究、合规评估、考核评价、信息管

4、理、人才储备、合规培训、合规报告等有组织、有计划、可持续、可操作的管理运行活动和管理保障活动。第五条合规管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖原则。合规管理应当覆盖所有业务领域、各部门和全体员工，贯穿决策、执行、监督等全流程。（二）强化责任原则。建立全员合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。（三）协同联动原则。合规管理与法律风险防范、审计、内控、风险管理等工作相统筹、衔接，确保合规管理体系有效运行。（四）客观独立原则。严格依照法律法规和准则对公司和员工行为进行客观评价和处理。合规管理人员独立开展合规管理工作，任何部门和个人不得妨碍、阻挠合规管理人员履行职责。（五）实用有效原

5、则。合规管理的实施应从公司的业务规模、组织结构、发展状况、公司文化等实际出发，兼顾成本与效率，强化合规管理制度、流程设计的可操作性，提高合规管理的有效性。【说明】公司可根据自身实际情况对合规管理遵循的原则进行补充或修改。第六条公司各部门应当牢固合规经营理念，严格要求员工合规从业，做到合规经营、人人有责，切实有效防范走私合规风险。第七条本办法适用于公司全体人员。第二章合规管理组织体系及职责第八条公司建立董事会（执行董事）一合规委员会一合规管理部门（合规管理人员）三个层次的合规管理组织架构，负责公司的合规管理活动。【说明11不具备条件设置三个层次的合规管理组织架构的公司,可以结合自身情况设计董事会

6、（执行董事）一合规管理人员两个层次的合规管理组织架构。【说明2】不具备条件设立专职合规管理人员的公司或规模较小的公司，可由相关部门（如法律事务部门、风险防控部门等）履行合规管理职责，同时可由法务、行政、风控等职能人员兼任合规管理职能。需要特别注意的是，采购、销售、加工等可能影响合规履职独立性的岗位人员不适宜兼任合规管理职能。【说明3】公司可建立符合自身实际情况的合规管理组织架构。第九条董事会（执行董事）是公司合规管理的最高决策机构,合规管理职责主要包括：（一）批准公司合规管理战略规划、管理制度和年度报告；（二）推动公司合规体系建立与完善；（三）领导全体员工合法合规从业；（四）决定合规管理组织架

7、构和职能；（五）保障合规委员会和合规管理部门（合规管理人员）拥有充分的知情权和独立调查权；（六）对合规委员会提出的关于公司合规管理重大事项的解决方案进行研究，并作出决定；（七）主动、及时向监管部门披露违法犯罪线索，全力配合调查，经核实后，按照公司内部权限决定有关走私违法违规人员的处理事项;（八）合理配置合规管理工作所需的相关资源，提供充足的经费保障；（）O【说明】公司可根据自身实际情况明确董事会或执行董事的表述方式，同时对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。第十条监事会（监事）是公司合规管理的最高监督机构,合规管理职责主要包括：（一）监督董事会（执行董事）的决策与工作流程是否合规;（二）监

8、督董事和高级管理人员合规管理职责履行情况；（三）对引发重大合规风险负有主要责任的董事、高级管理人员提出罢免建议；（四）监督合规委员会/合规管理部门（合规管理人员）的职责履行情况，可以向董事会（执行董事）提出撤换的建议;（）O【说明】公司可根据自身实际情况明确董事会或执行董事、监事会或监事的表述方式，同时对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。第十一条高级管理人员的合规管理职责主要包括：（一）审议公司管理制度、合规计划中与其管理事项相关的内容；（二）采取与其管理事项相关的措施确保合规管理流程、合规要求融入业务领域，确保管理制度、合规计划得到有效执行；（三）及时制止并纠正员工走私钻石行为，按照权

9、限针对走私违法违规人员的行为向合规委员会/合规管理部门（合规管理人员）提出处理建议；（）O【说明】公司可根据自身实际情况明确董事会或执行董事的表述方式，同时对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。第十二条合规委员会的职责主要包括：（一）承担合规管理的组织领导和统筹协调工作；（二）建立健全合规管理组织架构；（三）审议公司合规管理战略规划、管理制度和年度报告；（四）审批合规计划，采取措施确保合规管理制度得到有效执行；（五）审议公司合规管理有关重大事项，提出解决方案；（六）指导、监督和评估公司的合规管理建设与执行情况；（七）及时处理合规管理部门（合规管理人员）上报的举报信息，对公司和员工的走私违法

10、违规行为进行调查，提出处理建议，并及时向董事会（执行董事）报告;（八）组织开展合规管理绩效考核工作；（九）倡导和培育公司的反走私合规文化；（）O【说明】公司可根据自身实际情况明确董事会或执行董事的表述方式，同时对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。如果公司未设立合规委员会的，可将此条款删除。由董事会（执行董事）一并承担第九条和第十二条第（一）项、第（三）项、第（四）项的合规管理职责，由合规管理部门（合规管理人员）一并承担第十二条第（二）项、第（五）至（九）项的职责。第十三条合规管理部门（合规管理人员）的职责主要包括:（一）制定合规管理战略规划、管理制度、合规计划和年度报告；（二）持续关注法

11、律法规、监管要求和国际规则的最新变化；（三）组织开展走私合规风险识别、评估和预警，制定应对措施，定期向上级进行走私合规风险信息汇报；（四）对公司内部规章制度及重大事项进行合规审查，并提出合规建议；（五）协助公司各部门对其制度、流程及规则进行检查、修订和补充，为其提供合规咨询、合规建议和法律支持，完善制度体系；（六）对公司各部门及员工的经营管理行为和业务活动的合法合规性进行指导和监督；（七）受理、上报举报信息，跟进调查过程，调查结束后根据调查情况和结论制作调查报告，及时向举报人反馈处理结果；（八）组织开展反走私合规检查和考核，对公司反走私合规管理体系的适当性、充分性和有效性进行评估，督促违法违规

12、整改和持续改进；（九）组织、开展合规培训及宣传教育，制定反走私合规手册;（十）建立合规管理信息的台账，制定合规资料管理流程；（）O【说明】公司可根据自身实际情况对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。第十四条业务部门及相关职能部门的合规管理职责主要包括:（一）负责本部门的日常合规管理工作，将合规要求覆盖各领域及全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程；（二）配合公司合规管理具体制度、合规计划和合规管理流程的制定、审议和批准工作；（三）自行或根据合规管理部门（合规管理人员）的督导,评估、制定、修改和完善本部门合规管理制度和流程；（四）发现本部门走私合规风险隐患时，主动、及时地向合规管理部门（合规管

13、理人员）报告,积极妥善处理，落实责任追究；（五）定期对本部门合规管理制度及流程的有效性和合规管理的执行情况等进行自查和评价，及时向合规管理部门（合规管理人员）汇报；（六）配合合规委员会、合规管理部门（合规管理人员）进行走私违法违规问题的检查和调查工作；（七）针对钻石交易过程中涉及的重点领域和环节建立完整的钻石追溯信息档案，并及时更新；（八）加强对钻石交易合法性和真实性的监督管理，确保钻石来源合法；（九）组织本部门员工配合合规管理部门（合规管理人员）进行合规宣贯和培训；（）O【说明】公司可根据自身实际情况对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。第十五条公司全体员工的合规职责主要包括：（一）认真

14、学习并严格执行法律法规和准则、与合规管理有关的制度和文件等;（二）按照公司规定，深入贯彻落实合规计划相关要求；（三）在工作过程中发现存在有关走私合规问题或存在走私违法违规行为的，应当及时向部门负责人、合规管理部门（合规管理人员）咨询或报告;（四）主动接受、积极配合合规委员会、合规管理部门（合规管理人员）的监督、调查；（五）主动参与合规培训等活动，积极掌握有关合规的知识内容；（六）拒绝与走私钻石的公司及个人进行往来；（七）拒绝组织、参与、包庇走私违法犯罪行为；（）O【说明】公司可根据自身实际情况对本条款列明的合规管理职责进行补充或修改。第三章合规管理重点第十六条公司各部门应按照以下规定加强重点领

15、域的合规管理：（一）财税工作。财务部门应当建立并完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，使用公司账户交易，依法纳税，足额开具、接收发票，严格遵守财务法律政策。（二）商业伙伴。采购部门、销售部门、加工部门应当对所有（重要）商业伙伴和存在潜在走私合规风险的商业伙伴进行合规尽职调查，通过签订合规协议、要求做出合规承诺等方式促进商业伙伴的行为合规，防止因与不合规的商业伙伴开展合作而引发走私合规风险。（三）合同管理。采购部门、销售部门、加工部门应当签订书面交易合同，审查合同文本，严格履行决策批准程序，规范合同订立、履行、变更和解除，建立合同管理台账，实行合同全过程管理。（四）追溯管理。采购部门、销售部门、加工部门、库管部IX应当准确记录钻石信息、交易信息、物流信息和报关信息等追溯信息内容，主动查验钻石来源合法性，妥善保存信息记录和来源证据，确保钻石信息全流程可追溯。（）其他需要重点关注的领域。【说明】公司可根据自身实际情况对本公司重点领域的合规管理内容进行补充或修改。第十七条公司各部门应按照以下规定加强重点环节的合规管理：1）采购业务环节。建立健全并严格执行与采购业务相关的管理制度，建立采购业务的内部决策批准程序，严禁通过非法途径采购境