【《中小型外贸企业国际贸易融资方式分析》13000字（论文）】.docx

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1、中小型外贸企业国际贸易融资方式研究目录1绪论21.1研究背景和意义21.2国内外研究现状31.3研究思路52.中小型外贸企业国际贸易融资方式的理论概述52 .1中小型外贸企业的概念与特点53 .2国际贸易融资方式的特点63 .湖南省中小型外贸企业国际贸易融资方式的现状与问题83.1 湖南省中小型外贸企业国际贸易融资方式的现状83.2 湖南省中小型外贸企业国际贸易融资面临的问题94 .影响湖南省中小型外贸企业国际贸易融资方式的因素分析错误!未定义书签。1. 1企业自身存在的问题104. 2银行信贷制度问题115. 3政府长期政策支持问题115国内外中小企业国际贸易融资发展经验借鉴与反思125.1

2、发达国家中小企业国际贸易融资发展经验借鉴126. 2发达国家中小企业国际贸易融资方式的发展趋势135.3发达国家中小企业国际贸易融资经验给我们的启示136.案例分析146.1 公司情况简介146.2 企业贸易融资方式分析146.3 1Y公司融资方式存在的问题176.4 案例结论187湖南省中小型外贸企业国际贸易融资方式的优化策略187.1企业自身角度187.2金融机构角度197.3政府角度错误!未定义书签。结论20参考文献211绪论1.1 研究背景和意义1. 1.1研究背景2001年中国加入世贸组织后其国际贸易方面的各类业务开始与全世界接轨，使本国的国际贸易融资业务得到了良好的发展平台，也为其

3、中小型外贸企业的发展提供了机会。湖南省作为中国一个较大的省份，其经济水平在全国范围内处于较为靠后，该省的外贸进出口是使其经济发展落后的一个较大问题所在，主要原因是湖南省中小型外贸企业的发展规模以及发展速度相对其他各省较为落后，资金相对短缺。所以，本文通过概括国际贸易融资的相关特征和理论，结合湖南省目前的情况,对湖南省内各中小外贸公司融资中遇见的问题以及原因进行分析，并且由国内外的各个案列分析解决问题的途径和发展方向，并且通过对于湖南省中小型外贸企业的国际贸易融资方式的研究，试图得出解决该省中小企业对外贸易的有效方案1.1.2研究目的针对目前存在的如何解决湖南省中小型外贸企业融资问题，在结合实践

4、的基础上，从以下几个方面进行探究：一，从经济全球化的角度分析对外贸融资的概念和理论；其次，是从国内外具有代表性的案列种获得启示，总结出合理的成功经验用于湖南省的国际贸易融资；三，对湖南省内各中小外贸公司所使用贸易融资方式进行探究，并通过分析其现状、问题，以及所产生的原因，找到发展湖南省中小型外贸企业国际贸易融资方式的有效方案，使该省中小企业的国际贸易融资方式得到优化。2. 1.3研究的意义3. 1.3.1理论意义根据以往的研究显示，国内中小企业融资难主要还是由于且没有建立起完备的信用系统且对于大型企业而言企业经济实力较弱，因此商业银行更偏向于同较发达地区的大型外企合作，对内陆省份的国际贸易融资

5、有着很大的顾虑，要求也非常苛刻，因此基于民生的视角以湖南省中小型外贸公司为参考对该省的贸易融资方式进行探究，并以此提出较针对性的策略方案。4. 1.3.2实践意义随着国家经济的蓬勃发展，中小型外贸企业发展的舞台也日益扩展，所以，总结国内外典型案例，并参考湖南省中小型企业自身的优点来国际贸易融资方式进行分析，具有一定的实践意义。1.2 国内外研究现状1.2.1 国外研究综述Miros1avMateev,YankoAnastasov1(2010)运用经济计量分析法研究分析了影响欧洲中小企业发展的各种因素，通过研究发现企业经营战略资金状态和规模大小是影响企业发展的主要因素，企业发展时间的早晚并不是主

6、导因素，他指出政府对中小企业要真正起到帮扶作用，加大政策支持力度，加强对中小企业关心和照顾，优化对中小企业的帮助和服务.Danie1(2010)2通过研究发现，中小企业和金融机构之间信息不对称是中小企业融资困难的主要原因金融机构掌握的信息难以反映中小企业真实的经营状况，因此造成了中小企业融资困难。DanieI通过采用面板数据对银行和中小企业关系进行深入挖掘，发现金融机构与中小企业关系越好掌握的信息就越全面，贷款额度就越多金融机构与中小企业关系一般的话，贷款额度就非常有限。所以，可以从改善银与中小企业关系以入手解决中小企业融资问。CiaranMacanBhaird,Brian1ucey.Miro

7、s1avMatecv,YankoAnastasoxDeterminantsofSma11andMediumSizedFastGrowingEnterprisesinCentra1andEasternEuropezAPane!DataAna1ysisFnancia1TheoryandPractice,2010,34(3):304-332.2Danie1Badu1escu.SMEsFinancingiTheExtentofNeedandTheResponsesofDiferentCreditStructuresThcoretica1andApp1iedEconomis,2010.7(548):25

8、-39.CiaranMacanBhairdBrian1ucey.AnEmpirica1InvestigationoftheFinancia1Growth1ifecyc1e.Journa1ofSma11BusinessandEnterpriseDeve1opment,2011,18(4):715-731.YannDuva1andUrmiSengupta2017,TradeFinanceInstitutionsforTradeandSma11andMediumSizeEnterprisesDeve1opmentinSouthCaucasusandCentra1Asia(2On)认为中小企业净资产收

9、益率、毛利率等财务指标直接影响着企业的融资水平4。他认为研究中小企业融资问题要以金融的成长周期理论为理论基础，同时他认为企业融资时首先应考虑内源融资，然后是债务融资，最后才是股权融资，这样才符合优质融资理论。YannDuva1和UrmiSengUPta,建议为使国家对贸易融资的促进政策有稳定的效果，国家可以考虑建立由三级机构构成的贸易融资体系，其中第一级的机构为中央银行、货币当局及其他同级机构第二级包括出口信用保险和担保机构以及进出口银行，第三级机构包括商业银行和非银行金融机构1.2 .2国内文献综述高正平5(2004)认为，“政府在对中小企业融资措施的实施和操作过程中没有实行规范的系统性管理

10、。现行中小型企业融资难大多情况是因为政府的作用力单一，力度较小，不够系统和全面等原因，影响了中小企业的融资J杨咏、王莉敏(2009)6在我国中小企业国际贸易融资问题初步研究中提出，“中小企业要提高自身的信用等级，对讲信用的企业可以得到收益，相反，对那些不讲信用的企业就要给予一定的惩罚，以此来提高企业的信用度。同时，中小企业要健全企业管理，规范企业运营机制，改善财务状况，转变运营理念，以此来获得银行支持/聂建平、潘颖(2010)7在研究我国贸易融资来源、支付方式和融资成本的前提下，总结出了提高融资效率和降低融资风险的方法。郭娇、汤伟和耿宏艳(20138)对我国的融资方式进行了研究，构建了融资方式

11、选择模型来适应企业自身的情况并选择合适的融资并购方式。陈建明(2012)9认为，中小企业与银行之间存在信息不对等的问题，这也是造成中小型企业融资困难的主要原因之一。因此，要充分发挥银行的信贷业务来解决这种矛盾。杨柳明、易宇扬(2014)认为“银行一直都是注重大企业而忽视小企业，因为银行需要投入更多的成本来满足中小型企业的融资需求。因此，中小型企业在银行贷款时会遇到更多的阻力，申请贷款,调查审核到批准和后续监管都会耗费更多的时间和精力。吴迪(2015)5高正平.中小企业融资新论M).北京：中国金融出版社，2004.6杨咏、王莉敏.我国中小企业国际贸易融资问题初步研究.现代商业，2009(11).

12、7潘颖，聂建平.我国企业海外并购融资问题研究J1经济与管理，2010(1).8郭娇，汤伟耿宏艳国际贸易融资方式选择研究J会计之友2013(20):70-739陈建明中小企业融资结构理论与经验研究评述3经济研究,2012(8):78-9810杨柳明、易宇扬中小企业贸易融资与进出口银行支持力度的调查思考以长沙地区为例U金融与经济，2014(8)”表示，“我国的传统国际贸易融资方式正逐步发生改变，一是以赊账等汇款结算方式比重正在上升，传统的信用证业务逐渐减少;二是融资方式多样化;三是融资期限长短结合；四是进口贸易融资蓬勃发展;五是贸易融资趋于综合化、专业化和整体化J李倩(2017吴迪.国际贸易融资的

13、发展趋势及政策建议甘肃金融，2014(11).李倩中小企业发展与信用担保制度口金融与保险,2012(9):89-97)指出，银行金融机构通过供应链融资的方式对供应链中的中小企业提供金融服务，可以缓解中小企业融资困难的问题J1.3 研究思路针对目前存在的如何解决湖南省中小型外贸企业融资问题，本文在结合实践的基础上，从分析国际贸易融资方式的概念和理论基础并参考国内外具有代表性的案列种获得启示，总结出合理的成功经验用于湖南省的国际贸易融资，通过探索湖南省中小型外贸企业国际贸易融资的现状，问题和原因，找到发展湖南省中小型外贸企业国际贸易融资方式的有效方案，使该省中小企业的国际贸易融资方式得到优化。2.

14、中小型外贸企业国际贸易融资方式的理论概述2.1 中小型外贸企业的概念与特点2.1.1 中小型外贸企业的概念中小型外贸企业实际上是由出口为主要业务的中小型公司。根据我国中小企业促进法中的律法规定，中小型企业就是在中华人民共和国境内按照相关律法设立的，可供满足社会的需求以及促进就业率的，且生产规模较小的企业统称。一般而言，资产总额在4亿元以下或者销售额不足3亿元的企业就被统称为中小型企业。2. 1.2中小型外贸企业的特点1 .中小企业遇见的风险较大。12国内的许多中小型企业由于企业结构不稳定，抗风险抗打击能力弱，因此在激烈的市场竞争环境中极易被淘汰。金融机构考虑到收益与风险不对等而不给中小型企业提

15、高大幅度的贷款，使得中小型企业无法在面对机遇时期成功转型升级。与大型国有企业或大型民营企业相比，中小型企业无法享受到政府的政策福利，也无法获得政策倾斜，市场资源的争夺战中，中小型企业总是处于劣势地位。并且，企业的创新能力缺乏，人才短缺，后备资金短缺，更加加剧了企业的生存成本。而企业管理者通常缺乏系统的培训和完备的管理知识体系，对企业管理和员工的管理都不够重视，无法建立完善合理的企业管理制度，使企业管理和执行过程存在瑕疵。2.中小企业自身信用不高，信息不对称问题时常发生第一，我国的中小型企业大多为家族式企业或是以人际关系为基础建立起来的,因此企业匮乏完善的管理机制，缺少财务管理的能力和水平，使银行等金融机构在贷款前对企业进行评估时，很难给出全面的评判。第二，财务信息披露真实性不高。首先，国内没有明确的法律规定需要中小型企业公布自己企业的财务情况，因此许多不法企业为了钻法律空子，对财务数据造假来逃税或漏税。在银行等金融机构需要企业出示的财务报表时，虚假的报表会影响企业的信用评定和融资情况。财务信息的不公开增加了投资的风险，使中小型企业的融资状况越来越差。第三，融资信用不高。中小型企业与大型企业不同，不具有完善的信用体系也缺乏监督和管理机制。因此，部分企业可能存在违规的操作。例如，将贷款所得资金用在企业的其他用途上，或者将资金直接收入自己的钱包，这些操作都将影响企业