证券从业资格考试2023年题库精选附答案解析.docx

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1、证券从业资格考试2023年题库精选附答案解析1.证券市场以证券发行与交易的方式实现了（）的对接，有效地解决了资本的供求矛盾和资本结构调整的难题。A.筹资与投资B. 一级市场与二级市场C.发行与回购D.投资与并购【答案】：A【解析】：证券市场是有价证券发行和交易的场所，它以证券发行与交易的方式实现了筹资与投资的对接，有效地化解了资本的供求矛盾和资本结构调整的难题。2.证券化基础资产的原始所有者是（）。2017年6月真题A.资金和资产存管机构B.承销人C.发起人D.证券化产品投资者【答案】：C【解析】：资产证券化是指以特定现金流或特定资产组合为支持，发行可交易证券的一种融资形式。与传统的证券发行是

2、以企业为基础不同，资产证券化是以特定的资产池为基础发行证券。资产证券化的发起人是资产证券化的起点，是基础资产的原始权益人，也是基础资产的卖方。3.下列关于证券市场的说法正确的是（）。2018年9月真题A.证券市场是证券发行和交易的场所B.证券市场仅指证券发行的场所C.证券市场是财产直接交换的场所D.证券市场是资本直接交换的场所【答案】：A【解析】:证券市场指的是所有证券发行和交易的场所，非证券金融市场则是指除有价证券以外其他金融工具发行和交易的场所。4 .关于清算与交收的概念，下列表述中正确的是（）o 2011年11月真题A.清算与交收统称为结算B.清算又称交收C.清算又称结算D.交收简称结算

3、【答案】：A【解析】：清算指在每一营业日中对每个结算参与人证券和资金的应收、应付数量或金额进行计算的处理过程。交收指根据清算的结果在事先约定的时间内履行合约的行为，交收的实质是依据清算结果实现证券与价款的收付，从而结束整个交易过程。清算和交收两个过程统称为结算。5 .中国证监会依法对股权分置改革各方主体及其相关活动实行（）,组织、指导和协调推进股权分置改革工作。A.窗口指导B.监督管理C.行政干预D.自由放纵【答案】：B【解析】：根据上市公司股权分置改革管理办法第三条规定，上市公司股权分置改革遵循公开、公平、公正的原则，由A股市场相关股东在平等协商、诚信互谅、自主决策的基础上进行。中国证券监督

4、管理委员会依法对股权分置改革各方主体及其相关活动实行监督管理，组织、指导和协调推进股权分置改革工作。6.证券金融公司在每个交易日结束后，应当公布的转融通数据包括（）o 2017年4月真题I .转融资余额II .转融券余额III .转融通成交数据W.转融通费率A. I、IIB.in、ivc. i、n、in、ivd. i、n、iv【答案】：c【解析】：证券金融公司应当在每个交易日结束后，公布转融资余额、转融券余额、转融通成交数据以及转融通费率。7 .证券经纪商在接受客户委托后，下列进行申报时的做法中错误的是（）o 2014年9月真题A.在同时接受两个以上委托人买进委托与卖出委托且种类、数量、价格相

5、同时，不得自行对冲完成交易，仍应向证券交易所申报竞价8 .在申报竞价时，须一次完整地报明买卖证券的数量、价格及其他规定的因素C.在交易市场买卖证券均必须公开申报竞价D.按“时间优先、价格优先”的原则进行申报竞价【答案】：D【解析】：D项，证券经纪商接受客户委托后应按“时间优先、客户优先”的原则进行申报竞价；证券交易所内的证券交易按“价格优先、时间优先”的原则竞价成交。8.以下关于金融期货与金融期权交易者权利和义务的对称性的说法，正确的是（）oI.金融期货交易双方的权利与义务对称II .金融期货交易双方的权利与义务不对称III .期权的买方只有权利没有义务IV .期权的卖方只有义务没有权利A.

6、I、1IL IVb. I 、 n 、 wC. IIL IVD. IK IIL IV【答案】：A【解析】：金融期货交易双方的权利与义务对称，即对任何一方而言，都既有要求对方履约的权利、又有自己对对方履约的义务。而金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性，期权的买方只有权利没有义务，而期权的卖方只有义务没有权利。9 .()年7月，深圳证券交易所正式开业。A. 1992B. 1990C. 1993D. 1991【答案】：D【解析】：1991年7月3日，深圳证券交易所正式开业，在开业前曾经历了 7个月的试营业。在试营业时期，深圳证券交易所上市的股票仅深安达A一只，即今天的北大高科。10 .证券

7、投资基金法规定，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管，从而使得基金托管人成为基金的当事人之一。基金托管人的职责主要体现在（）等方面。I .资产保管II .基金估值III .会计复核IV .资金清算A. I、II、IIIB. I、Ik IVc. n、in、ivD. I、IIL IV【答案】：D【解析】：基金托管人的职责主要体现在资产保管、资金清算、会计复核以及对投资运作的监督等方面。基金管理人不仅负责基金的投贷管理，而且还承担着产品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算等多方面的职责。11 .稳定的现金股利政策对公司的现金流管理有较高的要求，通常将那些经营业绩较好，具有稳定较

8、高现金股利支付的公司股票称为（）。2015年11月真题A.蓝筹股B.优先股C.潜力股D.红筹股【答案】：A【解析】：蓝筹股，指具备稳定的盈利能力，在所属行业中占有重要支配地位，能定期分派优厚股利的大公司所发行的普通股。12 .某公司某年度末总资产为180000万元，流动负债为40000万元，长期负债为60000万元，该公司发行在外的股份有20000万股，每股股价为24元，则该公司每股净资产为（）元。2015年3月真题A. 7B.4C.9D. 6【答案】：B【解析】：每股净资产也称为每股账面价值或每股权益。在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。在这里可以认

9、为没有优先股，因此每股净资产=年末净资产+发行在外的年末普通股股数=（年末总资产一流动负债一长期负债）+发行在外的年末普通股=（180000-40000-60000） +20000 = 4 （元）。13.转换比例是指（）0A. 一定面额可转换债券可转换成普通股的股数B.可转换债券转换为每股普通股份所支付的价格C.多少比例可转换债券可转换成普通股D.每份可转换债券转换前的价格【答案】：A【解析】：转换比例是指一定面额可转换债券可转换成普通股票的股数。用公式表示为：转换比例=可转换债券面值/转换价格。14.具有一定经济实力的金融机构申请取得基金托管资格，应当具备()条件。I .净资产和资本充足率符

10、合有关规定II .设有专门的基金托管部门III .有安全保管基金财产的条件IV .有安全高效的清算、交割系统a. I、n、m、ivB i、Ik inC. I、IIID. Ik IV【答案】：A【解析】:根据证券投资基金法第三十三条，申请取得基金托管资格，应当具备下列条件：净资产和风险控制指标符合有关规定；设有专门的基金托管部门；取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；有安全保管基金财产的条件；有安全高效的清算、交割系统；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行

11、监督管理机构规定的其他条件。15.资产证券化的有关当事人包括（）0 2012年3月真题I .信用增级机构和信用评级机构H.特定目的机构或特定目的受托人III .原始权益人IV .资金和资产存管机构a. I、mB i、Ik inC. IK III、IVD. I、II、III、W【答案】：D【解析】：资产证券化的有关当事人包括：发起人（原始权益人）、特定目的机构或特定目的受托人（SPV）、资金和资产存管机构、信用增级机构、信用评级机构、承销人、证券化产品投资者，即证券化产品发行后的持有人。16.下列各种VaR计算方法中，属于局部估值法的是（）oA.历史模拟法B.德尔塔伽玛法C.蒙特卡罗模拟法D.德

12、尔塔正态分布法【答案】：D【解析】：到目前为止，VaR的计算方法有许多种，但从最基本的层次上可以归纳为两种:局部估值法(Local-valuation Method )和完全估值法(Full-valuation Method)o局部估值法是通过仅在资产组合的初始状态进行一次估值，并利用局部求导来推断可能的资产业化而得出风险衡量值。德尔塔-正态分布法就是典型的局部估值法。完全估值法是通过对各种情景下投资组合的重新定价来衡量风险。历史模拟法和蒙特卡罗模拟法是典型的完全估值法17.以下不属于我国证券交易所集合竞价成交价确定原则的是()。2013年9月真题A.低于该成交价的所有卖出委托全部成交的价格B

13、.高于该成交价的所有买入委托全部成交的价格C.可实现最大成交量的价格D.使集合竞价期内的所有委托全部成交的价格【答案】：D【解析】：根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则为：可实现最大成交量的价格；高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格；与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格。18 .证券登记结算公司依据）的规定，履行相应职能。A.证券交易所管理办法B.证券法C.证券公司监督管理办法D.公司法【答案】：B【解析】：证券登记结算公司依据证券法履行以下职能：证券账户、结算账户的设立；证券的存管和过户；证券持有人名册登记；证券交易的清算和交收；受发行人的委

14、托派发证券权益；办理与上述业务有关的查询、信息服务；国务院证券监督管理机构批准的其他业务。19 .通常，加权股价指数是以样本股票（）为权数加以计算。2012年6月真题A.发行量或成交量B.基期价格C.计算期价格D.等同权重【答案】：A【解析】：加权平均法权数的选择，可以是股票的成交金额，也可以是它的上市股数（也就是发行量）。20 .科创板在财务类退市标准方面，不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维度刻画丧失持续经营能力的主业“空心化”企业的基本特征，引入（）的退市指标（第一年触及该指标挂*ST,第二年仍触及该指标退市），体现持续经营能力方面的要求。A.净利润为负且营业收入低于三个亿B.扣非净利润为负且营业收入低于三个亿C.扣非净利润为负且营业收入低于一个亿D.净利润为负且营业收入低于一个亿【答案】：c【解析】：科创板制度设计的退市制度从严化包括两方面：一方面，退市的标准更加多元客观，减少可调节、可粉饰的空间；另一方面，退市的程序更加紧凑，具有可预期性。其中，退市标准严格化在财务类指标方面的体现为：不再采用单一的连续亏损退市指标，而是在定性基础上作出定量规定，多维