会计信息化系统财务部分上机题汇编.docx

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1、会计信息化系统财务部分上机题汇编会计电算化及实务模拟实训资料班级：财会0921班、财会0921班、财会0921班、财会0924班编写：李洋、李健华会计信息化系统财务部分上机题总账上机题（操作环境：用友软件）第一章系统初始化及首页账务处理第一部分：建立新账套（操作模块：系统管理）1增加操作员：01李佳02王晓03刘明04陈凡2 .建立账套：账套号：班号后一位+学号后两位账套路径：默认单位名称：玉溪阳光科技公司行业性质：新会计制度科目客户、供应商分类客户、供应商编码级次：2-2-2科目编码级次：4-2-2-2-22账套名称：玉溪阳光科技公司启用时间：2011年1月；单位信息的其他项为空按行业性质预

2、置会计科目业务流程选择为“默认流程”部门编码级次：2-2数据精度为默认值账套主管：李佳注意：建账成功后，请启用总账、工资、固定资产，启用日期为：2011年1月1日3 .设置权限：以AdnIin身份注册后，在“权限一权限”菜单中设置如下权限李佳：账套主管王晓：审核凭证、出纳签字刘明：总账、财务报表陈凡：工资、固定资产4 .备份：手动备份、自动备份第二部分：总账初始化（操作模块：总账）1 .参数修改：“出纳凭证务必经由出纳签字”。2 .设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下:003购买办公用品004购买商品005销售商品006职工出差借款3 .设置结算方式为：1一现金2支票201一现金支

3、票202一转账支票9一其他4 .设置部门档案如下：O1综合部O1O1-总经理办公室0102-财务部02-市场部03-开发部030厂开发一部0302-开发二部5 .设置职员档案如下：职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0106陈凡财务部0102李刚总经理办公室0201赵斌市场部0103李一财务部0202宋佳市场部0104王晓财务部0301孙建开发一部0105刘明财务部0302张红开发二部6 .设置客户分类如下：01一长期客户02中期客户03短期客户7 .设置客户档案如下：中期客户：02001-玉溪计算机实验学校、02002-玉溪实达科技公司短期客户：03001

4、-玉溪科迪软件公司、03002-玉溪仕通计算机学校8 .设置供应商分类如下：01一工业02商业03一事业04其他9 .设置供应商档案如下：工业：OIOO1-玉溪万科软件有限公司、O1oO2-玉溪中天工贸有限公司OO1提取备用金002报销差旅费商业：02001-昆明天利公司、02002-玉溪通达计算机公司10.在会计科目表中增加或者修改会计科目如下:要求：1.指定现金总账、银行总账科目；指定现金流量科目；2.进行成批复制科目。科目编码科目名称辅助类型方向期初余额科目编码科目名称辅助类型方向期初余额IOO1现金借6775.70217110应交十地使用税贷1002银行存款借159488.892171

5、11应交车船使用税贷I00201工商银行借159488.89217112应交个人所得税贷借2176其他应交款贷1009其他货币资金借2181其他应付款贷I00901外埠存款借2191预提费用贷I00902银行本票借2201待转资产价值贷I00903银行汇票借2211估计负债贷I00904信用卡借2301长期借款贷I00905信用证保证金借2311应付债券贷I00906存出投资款借231101债券面值贷UO1短期投资借231102债券溢价贷I1O1O1股票借231103债券折价贷110102债券借231104应计利息贷110103基金借2321长期应付款贷I1O11O其他借2331专项应付款贷1

6、102短期投资跌价准等贷2341递延税款贷I111应收票据借3101实收资本（或者股本）贷15000001121应收股利借3103已归还投资借1122应收利息借3111资本公积贷1131应收账款客户往来借157600311101资本（或者股本）溢价贷1133其他应收款个人往来借3800311102同意捐赠非现金资产准缶贷1141坏账准备贷788311103同意现金捐赠贷1151预付账款借311104股权投资准备贷1161应收补贴款借311105拨款转入贷1201物资采购借311106外币资本折算差额贷1211原材料借186894.97311107其他资本公积贷1221包装物借3121盈余公积贷

7、1231低值易耗品借312101法定盈余公积贷1232材料成本差异借312102任意盈余公积贷1241自制半成品借312103法定公益金贷1243库存商品借199976312104储备基金贷I24301多媒体教程3142册借87976312105企业进展基金贷124302多媒体课件3200套借112000312106利润归还投资贷1244商品进销差价借3131本年利润贷1251委托加工物资借3141利润分配贷-120922.311261委托代销商品借314101其他转入贷1271受托代销商品借314102提取法定盈余公积贷1281存货跌价准备贷314103提取法定公益金贷1291分期收款发出商

8、品借314104提取储备基金贷1301待掩费用借642314105提取企业进展基金贷130101报刊费借642314106提取职工奖励及福利基金贷1401长期股权投资借314107利润归还投资贷I1O1O1股票投资借314108应付优先股股利贷110102其他股权投资借314109提取任意盈余公积贷1402长期债权投资借314110应付普通股股利贷I40201债券投资借314111转作资本的普通股股利贷140202其他债权投资借314115未分配利润贷-120922.311421长期投资减值准等贷I1O1生产成本借171521431委托贷款借410101直接材料借152143101本金借410

9、102直接人工借15000143102利息借410103制造费用借2000143103减值准备借4105制造费用借1501固定资产借1260680410501工资部门核算借1502累计折旧贷197584.84410502福利费部门核算借1505固定资产减值准等贷410503加班费部门核算借1601工程物资借410504折旧费用部门核算借I60101专用材料借410505办公费部门核算借I60102专用设备借410599其他借160103预付大型设备款借4107劳务成本借I60104为生产准符的工具及器具借5101主营业务收入贷1603在建工程借510101多媒体教程册贷1605在建工程减值准备

10、贷510102多媒体课件套贷1701固定资产清理借5102其他业务收入贷1801无形费产借585005201投资收益贷1805无形资产减值准等贷5203补贴收入贷1815未确认融资费用借5301营业外收入贷1901长期待摊费用借5101主营业务成本借1911待处理财产损溢借540101多媒体教程册借191101待处理流淌资产损溢借540102多媒体课件套借191102待处理固定资产损溢借5402主营业务税金及附加借2101短期借款贷2000005405其他业务支出借2111应付票据贷5501营业费用借2121应付账款供应商往来贷2768505502管理费用借2131预收账款贷550201工资部门核算借2141代销商品款贷550202福利费部门核算借2151应付工资贷550203加班费部门核算借2153应付福利费贷10209.03550204折旧费用部门核算借2161应付股利贷550205办公费部门核算借2171应交税金贷-13000550206车辆费用借217101应交增