南通华尔康医疗科技有限公司股东拟转让部分股权涉及的股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、CUVIW1IXIN南通华尔康医疗科技有限公司股东拟转让部分股权涉及的股东全部权益价值资产评估报告金利信评报字2023第037号南通金利信资产评估有限公司2023年12月18日r柄逋华尔康氏疔匕技狗奴公”:股东抵传让刀分殷杈汹盘的股东令苏权效价（ft的资产评估项H资产评估报告目录资产评估师声明1贲产评估报告摘费2资产岸估报告正文S、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告隹用人梃况5：、评估目的7：.评估对象和评估范阳7四、价假类也8五、评估基JftH8六、评估依据9七、评估方法10八、评估实就过程和僧况16九、评估假设17十、评估结论18十特别事项说明20十二、资产评估报告

2、使用限IM说明21十三、资产评估报告日：22Pffi”邮南通华尔康国疗科技行米公司股东算传让部分收杈涉及的咬东全都权a价值的依产评的项11资产评估报告附件4Jb资产评估师声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基木准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道卷掂则编制，二、委托人或者其他资产评估报付使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告我明的使用范阚使用资产评估报告：委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述烷定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担出任.三、资产评估报告仅供委托人、资产评，怙委托合同中妁定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资

3、产评估报出使用人使用；除此之外,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人.四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同F评估对象可实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产押估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制.六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、其他需要声明的内容。Pf南通华米康云万科技渊公司股东拉，专让落分般杈涉及的股东金盥权效价值的资产评估项H南通华尔康医疗科技有限公司股东拟转让部分股权涉及的

4、股东全部权益价值资产评估报告摘要金利信评报字2023第037号理要提示以下内容摘自资产评估报告正文,欲J解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论,应当阅读资产祥估报告正文。南通金利信资产律估有限公司接受南通华尔康医疗科技有限公司（以下简称“华尔康医疗科技公司”）的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，分别采用资产基础法（又称成本加和法）、收益法，按照必要的评估程序，对股东砥转让部分股权的行为涉及股东全部权益价值在2023年10月31日的巾场价值进行广评估.现将资产评估情况及坪估结果摘要报告如下；一、评估目的：为华尔康医疗科技公司股东拟转让部分股权为目的而涉及

5、的股东全部权益价值提供价值参考.二、评估对象和评估范围：评估对象为华尔康医疗科技公司的股束全部权益价值.评估范国为截止2023年10月31日华尔康医疗科技&司的全部资产和负债。三、价值类型：本次评估选用的是市场价值，四、评估基准日：2023年10月31日,五、评估方法：资产基础法（又称成本加和法）、收益法.六、惮估结论根据国家有关资产评估的规定，本符独立、公正和客观的原则及必要的评估程序，对华尔康医疗科技公司的股东全部权益的市场价值进行了评怙，对出如下评估结论：.8.119.921.7572.03设备65.986.66737.6.043.575.0056.907.630.95我他资产73.48

6、2JW.065.777.691.892.29537年365.93资产总计881448.W7.5O94.M3W.651233303.1315.03流动自偷915,270.723.4317,173.445.781.902,7223512.46*ift动领债IO负愦总计I115,270.723.43.I73.44S.781.902.7223512.46用资产1267.178.274.0777,669.854.85I0.49IJ80.7815.62（二）收益法评估结果采用收益法，截至评估携准H2Q22年1。月31H,南通华尔康医疗科技有限公司股东拟转让部分股权涉及的股东全部权益价值为192,704,8

7、00OQ元人民币（大马：人民币聋亿玖仟时佰柒拾力肆仟摞佰01整）（=）两构评f结果的差异及其原因根据资产卷础法与收益法评估结果，两者存在较大的差异。我们对两朴评估结果的可靠性和合理性迸行了分析，资产基础法的技术思路是以企业在评估基准H客观存在的资产和负债为甚础逐一进行评估取值后得出的评估结论。资产基础法评估测算时，数据是可端和可明确计僮的，但同时企业的研发能力、人力资源、管理能力等因素的价值则无法体现，不能体现出企业FI后的收益能力.相对于收益法而言，资产基础法的角度和途径是间接的，在进行企业价值评估时容易忽略各项资产汇集后的标合获利能力和粽合价值效应。收益法是立足于判断资产获利能力的角度，将

8、被评估单位预期收益资本化或折现，以评价评估对象的价值，体现收益预测的思路。收益法的评估结果体现了无法在资产茶础法体现的企业所拥有的陶通金Rfit资产谛依W1公司grfcrv南通华尔康医疗”技有俄公mifti转让施分股权d及的殷嘉全部权Citfrit的资产评的项H企业的研发能力、人力资源、管理能力等因素的价假，相对而言，收益法的评估结果更为合理,综上所述，羟过对华尔康医疗科技公司经营状况、财务状况及管理情况的调杳和了解，我们认为收益法的评估结果能更合理、更能客观反映华尔康医疗科技公司的市场价值，因此本报告采用收益法的评怙结果作为做终评估绪论.（四）评估结论经评估，于评估基准2023年IO月31,

9、华尔康医疗科技公司股东全部权益价值为192,704,800.OO元人民币（大马：人民币矗亿玖仟K佰柴拾万肆仟捌佰圆整。本评估报告书为本报告书中列明的目的而作，仅在本报告书设定的假设前提条件下评估结果才成立对于其他经济行为,本报告评估结果相失效.评估报告的使用权归委托人所有，未羟委托人同意，不得向他人提供或公开。除依据法律雷公开的情形外，评估报告的全部或部分内容不得发表于任何公开媒体上，也不得用于本报告所述评估目的之外的其他目的.恰当使用评估报告是委托人和相关当事方的击任，根据我国关于资产评估的有关规定,理估报告的有效期为一年.从评估基准日起计算.本评估结论有效期从二0二二年十月三十一日起至二。

10、二三年十月三十日止，逾期需聘请评估机内重新评估.资产评估师执行资产评估业务的目的是对评怙对象价值进行估算并发表专业意见,对评估对象法律权属确认或发表意见超出资产评估师执业范阳,因此，被评估电位对所提供的相关资产法律权属资料的真实性、完整性、合法性负责并承担相应法律或任.评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证.报缶使用者按本报告所列明的评估目的使用时，应注意上述特别小项对评估结论的影响.资产评估报告日：二.二二年十二月十八日南通华尔康医疗科技有限公司股东拟转让部分股权涉及的股东全部权益价值资产评估报告正文金利信评报字2023第037号南通华尔康医疗科技有限公司：Pr南通华米康IK疗科技

11、有i公司股东拉然让而分联杈涉股的股东企加权ii价值的资产价估项H南通金利（S资产评估有限公司接受两通华尔康医疗科技有限公司（以下简称“华尔康医疗科技公司”）的娄汪，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，分别采用资产基础法（又称成本加和法）、收益法，按照必要的评估程序，对股东拟转让部分股权的行为涉及股东全部权益价值在2023年10月31日的市场价Cft进行了评估.现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产理估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况（-）委托人、被评估单位楸况：I,基准日注册登记情况名称：南通华尔康医疗科技有限公司统一社会信用代码；913

12、206007-148291966住所：江苏省南通市海口区海门钠南海东路555号法定代表人：王欣注册资金：2300万元整公司类型：有限也任公司（港澳台投资、非独资）成立期：2003年02月13营业期限：2003年02月13日至*经营范围：医疗器械的研发、生产、销但：羟营本企业自产品及技术的出业务和本企业所需的机械i殳备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展短苕活动）2、评估基准日被评估单位的股权情况根据华尔康医疗科技公司2023年04月19日股东会决议3、章程修正案和原股东吴i（：n永高、方建白与GeneS

13、iSMedtechInvesteent（HK）1imited签订的彳股权转让协议，以及评估茶准实收资本账面余额，在评估茶JttF1的股东名粉:、认激出资额、实收资本金额情况如下：评估基准日股东出资情况勺枇单位.：人民币（元）股东幺移I币种IiMft出资固I实收资本金欷I所占比例）初Pr相通华尔康医疗人技有1公4IR东拉佳让而分取杈渺/t的IR东令价值的资产许的小HGcncxixMcdtcchInveMmcnt(HK)UmitcdRMBI6.COUOoaM62023年度财务报表已分别经立信会计师学务所（特殊甘通合伙）出具的信会师报字2023第ZHIOo27号审计报告”、南通宏瑞联合会计师，务所出具的通宏Jff1202U96号（