襄汾县二O一八年财政决算编报说明.docx

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1、襄汾县二O一八年财政决算编报说明二。一八年，是我县财政攻坚克难、破茧求变极不平凡的一年。面对各种矛盾和繁重任务，财政部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的关心支持下，认真贯彻落实党的十九大和习近平新时代中国特色社会主义思想，按照“四个全面”战略布局，牢固树立五大发展理念，勇于担当，奋力作为，主动适应经济发展新常态，主动服务全县发展大局，主动应对各种困难挑战，强化组织收入，优化支出结构，厉行勤俭节约，保障改善民生，较好完成了各项目标任务，各项事业保持了稳步发展的良好态势。一、收入完成情况（一）公共财政预算收入年初，市下达我县一般公共预算收入任务为50412万元，年底实际全县公共预算收入

2、完成67085万元，超额完成预算任务。分部门看，国税部门完成公共财政预算收入27356万元；地税部门完成公共财政预算收入20809万元；财政部门完成18920万元。（二）财政总收入分级次完成情况我县财政总收入完成160226万元，分级次看，上划中央收入完成64408万元；上划省级收入完成19155万元；上划市级收入完成9578万元，一般公共预算收入完成67085万元Q二、支出执行情况2018年全县一般公共预算支出完成262507万元，比上年增加11.59%,增支27271万元。主要项目的支出情况是：一般公共服务支出20334万元，占调整预算的100%；公共安全支出9092万元，占调整预算的10

3、0%；教育支出48765万元，占调整预算的100%;科学技术支出820万元，占调整预算的100%；文化体育与传媒支出2386万元，占调整预算的100%;社会保障和就业支出54548万元，占调整预算的100%；医疗卫生与计划生育支出43085万元，占调整预算的100%；节能环保支出13345万元，占调整预算的100%；城乡社区支出10904万元，占调整预算的100%;农林水事务支出32742万元，占调整预的100%;交通运输支出3660万元，占调整预算的IoO%;资源勘探信息等事务支出4531万元，占调整预算的100%;商业服务业等事务支出254万元，占调整预算的100%；金融等事务支出236万

4、元；国土海洋气象等事务支出6646万元，占调整预算的100%;住房保障支出5602万元，占调整预算的100%；粮油物资储备管理等事务支出271万元，占调整预算的100%;其他支出130万元，占调整预算的100%;债务付息支出5156万元，占调整预算的100%。以上项目支出均达到预定目标，保障了我县各项事业的发展。三、全年财政预算执行分析2018年全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，财政工作经受住了严峻的考验和挑战，在肯定成绩的同时，全县财政工作还存在诸多困难及不利因素：一是收入方面。财政收入增长乏力，传统税源萎缩、新增税源尚未显现，国家各项降税减费政策的不断出台、税

5、收优惠政策范围的持续扩大，全县税收收入、行政事业性收费不断减少，收入增长与实际税源有差距，财源培植及收入质量改善任重道远。二是支出方面。支出刚性需求多，收支矛盾非常突出，保工资、保运转、保民生压力较大；财政支出结构不尽合理，一些资金支出进度缓慢，财政绩效管理工作有待进一步加强。三是债务风险防控方面。县级债务沉重，显性债务短时间内难以化解；数额庞大的隐性债务影响到了县域经济社会的平稳运行。面对现状，县委、县政府积极采取以下措施加以克服解决。（一）主动应对困难，确保平稳运行。面对经济压力，全县上下同心协力，采取措施，积极应对。一是县委、县政府高度重视。县委刘书记、政府乔县长多次听取财政汇报，多次作

6、出重要指示要求，为我们应对困难挑战提供了坚强支撑，坚定了我们做好工作的信心。二是“一财两税”共同努力。各部门组织精兵强将深入基层，加强调研，一方面主动协调催收入、堵漏洞，明确任务，压实责任。另一方面，积极帮助企业解决生产经营中遇到的各项困难，创造有利环境，深挖内部潜力，降低运营成本，提高经营效益，为全县财政平稳运行夯实了重要基础。2018年申请政府一般债券2.69亿元，申请新增专项债券1.9亿元，推动了全县经济社会和民生事业的持续发展。与此同时，我们严格预算管理，强化资金统筹，通过压减项目支出、盘活资金存量、调入预算稳定调节基金、收回沉淀资金等措施，积极弥补财力缺口，平衡收支盘子。三是严格制度

7、抓收入。积极建立“一财两税”信息沟通、数据交流、情况通报协调联动工作机制，深入重点企业厂矿开展税源调查，分析研判经济走势、重点税源和税收变化趋势，加强收入预测和预算执行分析，及时发现问题，提出应对之策；严格税收征管，强化收入稽查，加大清欠力度，确保各项收入应收尽收、足额入库。全面落实结构性减税和普遍性降费政策措施，严格执行清费减负政策，切实为企业松绑减负，促进了企业发展，实现财政与经济良性互动。（二）强化工作措施，统筹城乡发展。当年，按标准落实了在职人员工资提标、离退休人员养老金增长、支持县重点项目建设、三基建设等政策，年增支出2.7亿左右。在此基础上，努力做好了三项工作。一是力促“三农”发展

8、。认真贯彻落实各项财政支农补贴政策，将种粮农民直接补贴、农资综合补贴等惠农补贴合并为农业耕地地力保护补贴，推动支农政策由价格补贴向收入补贴转型调整，不断提升支农政策的指向性、精确性和实效性。2018年小麦、玉米、能繁母猪、森林补贴1625万元，农业机械补贴1170万元，林业专项资金271万元，水利水库移民补助资金573万元，水利发展资金I1（H6万元，农业耕地地力保护补贴5416万元，乡村振兴资金1068万元，农业生产发展资金492万元，进一步促进了农业生产，农户增收C二是全力支持教育事业。认真落实中央、省市相关规定，将义务教育公用经费、义务教育寄宿制生活补助、“两免一补”、校舍维修、学前教育

9、资助、同工同酬教师待遇等县级承担资金4374万元全部纳入财政预算，为教育事业发展提供坚强支撑。三是全力保障民生支出，2018年社会保障和就业支出54548万元，同比增长5042万元，社会保障体系建设持续推进，民生保障网进一步织密扎牢。（三）深化财政改革，规范财政管理。一是深入推进预决算公开，全县各单位在政府门户网站全部公开了2018年公共财政收支预决算和“三公”经费预决算情况,不断提升财政预算公开的规范化与透明度，着力打造“阳光财政”；二是不断深化国库集中收付制度工作，进一步简化资金审批流程，全年集中支付业务6.1万笔，集中支付资金262507万元，纠正拒付不合规支出163笔，涉及金额1274

10、万元；三是严格规范政府采购，2018年实现采购预算金额51520万元，实际采购金额48809万元，节约资金2711万元；四是积极开展投资评审工作，全年完成财政投资评审项目200个，审减金额6050万元，有效的节约了财政资金；五是着力推行预算绩效管理，以建章立制为切入点，积极稳妥推进预算绩效管理工作，绩效评价涉及的财政项目支出金额共计21122万元，占全县财政项目支出总额90922万元的23.23%,有效减少和避免资金分配的随意性和盲目性，提高科学理财工作水平；六是深入推进农村公益事业建设一事一议财政奖补工作，投资1597万元，在全县43个村实施了村级公益事业建设一事一议财政奖补项目，占全县行政

11、村的13%,惠及农村人口6万人。七是聚焦预算管理、资金分配等核心业务环节，制定了内控基本制度、管理办法和操作规程，形成了符合财政部门自身特点的内控制度体系Q（四）加强队伍建设，提高管理水平。按照国家级“文明单位”的标准，着力造就一支政治强、业务精、作风硬的财政干部队伍。一是以学习强队伍。利用每周一机关学习和党支部集体学习的契机，组织全体干部职工、党员和领导干部认真学习，牢固树立起全心全意为人民服务的宗旨，定期组织观看警示教育片，让每位干部职工汲取教训，做到警钟常鸣；在抓好政治理论学习的同时，进一步加强业务和法律的培训，全局干部职工依法行政，科学理财的水平明显提高。二是以制度管队伍Q先后修订了机

12、关学习、管理、卫生、车辆等方面的制度和文明服务用语和忌语，首问负责制、限时办结制等制度有效实施，财政各项工作受到人大代表、政协委员、政风行风监督员和广大人民群众的一致好评，树立起财政的良好形象。三是以活动促队伍。在重大节日，经常性举办象棋、扑克等形式多样的文体活动，不仅丰富了文化生活，增进了友谊，还激发了工作活力；领导干部经常跟职工交流思想，了解他们的思想动态，协调解决家庭矛盾，做贴心朋友等一系列行之有效地活动，充分调动了广大干部职工的工作积极性，全局上下形成了“心往一处想，劲往一处使”的良好工作氛围。同时，积极做好县上安排的党建、扶贫等各项工作，保质保量地完成了县上安排的各项工作。四、财政平

13、衡情况一般公共预算收入67085万元，加消费税和增值税税收收入返还2724万元，加所得税基数返还-2097万元，加成品油价格和税费改革返还收入904万元，加增值税“五五分享”税收返还收入-3470万元，加均衡性转移支付补助70678万元，加县级基本财力保障机制奖补资金收入12265万元，加各项结算补助1376万元，加成品油价格和税费改革收入411万元，加基层公检法司转移支付收入1072万元，加城乡义务教育转移支付收入4268万元，加基本养老保险转移支付收入10579万元，加城乡居民医疗保险转移支付收入16228万元，加农村综合改革转移支付收入5160万元，加产粮（油）大县奖励资金收入2563万

14、元，加固定数额补助收入12540万元，加革命老区转移支付收入659万元，加贫困地区转移支付收入412万元，加其他一般性转移支付收入280万元，加专项转移支付收入60441万元，加待偿债置换一般债券上年结余5661万元，加上年结余530万元，加债务转贷收入26946万元，加调入预算稳定调节基金9716万元，加调入资金5275万元，全年全部收入为312206万元，减一般公共预算支出262507万元，减体制上解300万元，减专项上解119万元，减债券还本支出32593万元，减调入预算稳定调节基金16673万元，减待偿债置换一般债券结余14万元，实现当年收支平衡。五、财政供养人员情况截止二O一八年，全

15、县财政供养人员为9728人。其中：在职人员9627人、离休81人、退休20人C比二O一七年减少5018人，其中在职减少193人，离休减少23人，退休减少4802人。主要减少原因：一是在职人员由于法检两院上划、离休人员自然减员、退休人员在机关养老保险管理中心核算。六、存在问题和今后打算我县财政工作和预算执行过程中存在的主要问题：一是财政增收基础仍不牢固，财政收入下行压力依然较大，全县工业经济回升基础仍然薄弱，工业产值增长缓慢，基础税源不足，税收增长空间狭小，加之税收体制改革、市场等因素影响，财政收入增长举步维艰，实际可用财力增长有限。财源培植和保持财政收入增长面临巨大考验，勉强维持“保吃饭”财政

16、，重点民生项目建设力不从心。二是财政支出规模不断扩大，对上级转移支付依赖程度较高，收支矛盾加剧，财政平衡压力加大。企业改制后深层次问题仍然存在，就业和再就业形势依然严峻，财政担负社会保障任务十分繁重。三是由于县级财力有限，历年欠账包袱难甩，县级债务沉重，显性债务短时间内难以化解，财政支持全县经济发展和民生保障及投融资方面的能力不足。四是为了推动我县民生事业的良好发展，在积极推进政府与社会资本合作的同时，也加大了我县的未来支出责任，其中包括：国道108线襄汾过境公路改线工程和襄汾县河东文化广场建设工程投资19.83亿元；襄汾县人民医院河西新院工程和清洁供暖工程分别投资14.88亿元和4.8亿元；襄汾县农村垃圾处理PPP项目6.14亿元。要解决好上述问题，除我们自身加快发展县域经济，狠抓资金使用效益外，恳请上级财政部门给予我县财力扶持和帮助。2018年是贯彻落实党的十九大精神的重要一年，也是抢抓机遇、负重赶超、奋力实现“十三五”规划目标的关键之年。今年，中央确定继续实行经济发展稳中求进的总基