大学办公经费管理办法.docx

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1、大学办公经费管理办法第一章总则第一条为进一步加强经费预算管理的计划性和严肃性,完善经费预算管理，厉行节约、反对浪费，逐步实现办公经费二级管理部门事权和财权的统一，根据我校实际情况，特制订本办法。第二条学校将办公经费全部包干到各处室、院（部、系）、中心等二级部门，由各部门根据教学和管理的需要，自主掌握使用，实行部门二级管理、财务集中核算的财务管理体制。第三条办公经费包干使用的基本原则是“总额包干，超支不补，节余留用。第二章管理职能第四条设备处负责明确办公经费的使用范围和使用标准，财务处负责办公经费的财务管理和会计核算。第五条部门负责人负责本部门办公经费的使用和管理,负责控制本部门办公经费的使用额

2、度和使用进度，不得超范围、超标准开支。第六条为了提高部门负责人的责任感，充分体现责、权、利一体的原则，办公经费实行部门负责人负责制。第三章管理内容和要求第一节开支范围及划拨标准第七条办公经费用于各部门人员日常办公用品、计算机耗材、办公室的清洁卫生用品、材料印刷等方面的支出。办公经费的开支范围包括：（-）文具类：包括各种笔类（包括笔芯）、墨水、剪刀、裁纸刀、订书机、打孔机、起钉器、大头针、图钉、圆形针、尺子、橡皮、胶水、胶带、文件夹、资料盒、资料夹、资料袋、账册、复写纸、印泥、印油、教案纸、标签等。（二）计算机耗材：包括鼠标、鼠标垫、U盘、移动硬盘、光盘等。（三）文印耗材：包括各种型号和各种规格

3、的复印纸、打印纸、色带、墨盒、硒鼓等。（四）清洁卫生用品：包括脸盆、扫帚、水桶、毛巾、肥皂、垃圾袋、拖把、垃圾桶等。（五）其它与办公有关的消耗品：包括电池、接线板、电话机、计算器等。第八条办公经费按学校在职教职工年均480元/人（月均40元/人）标准划拨（教职工人数以人事处提供为准，附属医院代管部门参照近三年该部门办公费使用情况，由学校统一划拨）。划拨时间为每年1月1日。第九条年终时若相应部门有结余额度，则追加到该部门下一年度办公经费预算中。第二节管理和使用第十条临时承接上级要求及不可预见的专项任务活动急需的办公用品费用，由主办部门编制预算，按审批流程报分管校领导审批后，方可给予办理经费调增手

4、续。第十一条各部门应明确专人管理，并做好登记、使用记录。第十二条各部门教职工人数如有增减，需报人事处核实，并将人事处出具证明分别提交至设备处、财务处，财务处从次月调整该部门办公经费。第三节报销第十三条报销的发票应当具有税务机关或财政部门印制的监制章和出票单位的发票专用章或财务专用章。发票必须注明单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额、填制人等。开具的发票要将所购物品一一填列，内容要真实,字迹要清楚。对于发票内容为办公用品材料配件日用品等不明晰的票据，必须要附对方单位开具的物品清单，物品清单还应加盖对方单位财务专用章或发票专用章，否则不予报销。第十四条办公经费日常报销按照学校财务报销管理

5、规定执行。第十五条经费指标使用过程中，各部门要严格遵守国家的财经法规和学校的物资采购制度。报销的原始票据必须合规合法，内容真实，数字正确，手续完备。第四节办公用品的采购第十六条由设备处定期通过公开招投标确定办公用品单价以及供应商，各部门可选择中标供应商或电商平台进行办公用品采购。第五节办公用品的日常使用管理第十七条各部门应做好办公用品的日常管理工作，领用发放等均应有台账记录。第六节监督纪律第十八条若发现有弄虚作假报销，学校将取消该部门当年办公用品所有费用，并追究相关部门党政领导责任。第十九条办公用品均是学校集体财产，不经允许不能擅自侵占、外带和外借。第二十条丢失、损坏办公用品（除消耗品外），由责任人承担损坏赔偿责任。第四章附则第二十一条本办法由设备处、财务处负责解释。第二十二条本办法自20xx年XX月XX日开始实施。