合规整改系统化评估指标.docx

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1、合规整改系统化评估指标（第三方监管人需要考虑）一级指标重要性（1-5分）专家意见：请选填：1.保留/2.删减/3.修改（填写修改意见）二级指标指标释义1企业合规管理组织体系1-1组织架构企业为构建、实施合规管理在治理结构与内控机制上的制度安排，包括企业最高管理层对合规的承诺和支持，对合规职能的授权，建立独立的合规部门，企业内部合规部门的职责及合规工作人员的岗位分配，合规管理程序以及合规事项的汇报途径。1-2职责分工企业构建、实施合规管理过程中企业最高管理层、各级管理层、业务部门、合规部门、合规工作人员的工作职责，以及各部门之间的分工协作。2企业合规2-1风险评估企业、构建、实施合规管理过程中，

2、是否首先进行了全面的风险评估，并根据风险评估的结果，制定合规政策和行为准则，以及风险管理措施。具体包括：是否组建了风险评估团队，是否建立了风险评估流程，是否对风险评估结果进行书面记录，是否对第三方合作伙伴的团队和业务进行了风险评估，是否建立了定期进行风险评估机制，是否在法律法规修订或同行业同类型企业发生违法、犯罪行为后临时进行风险评估，是否对企业合规风险管理措施的成效进行评估，是否基于风险评估机构对合规管理系统进行持续更新和改进2-2合规政策企业在构建、实施合规管理体系过程中，基于风险评估结果制定的与企业经营发展目标和发展战略相一致的宏观要求，具体包管理实施机制括：礼品政策、招待政策、隐私政策

3、等在内的合规政策。2-3行为准则企业在构建、实施合规管理体系过程中，基于风险评估结果，结合企业规模、类型对企业企业监管法律法规、政策文件等的细化阐释，形成的对企业员工日常工作生活的最低行为要求。具体包括：特定风险领域的合规要求，如反贿赂、反洗钱、反垄断、职场性骚扰、数据保护等法律监管领域具体的细化规定。2-4合规培训企业在构建、实施合规管理体系过程中，根据合规政策和行为准则对不同层级的企业员工通过线上与线下结合的方式进行定期或不定期的合规培训，帮助企业员工了解、掌握企业合规政策和行为准则。2-5汇报机制主要是指企业在构建、实施合规管理体系过程中，企业合规部门及相关部门的工作人员向企业最高管理层

4、汇报涉及合规事宜的工作机制，包括汇报的途径，汇报的方式，汇报的频率（定期或不定期汇报），汇报的保障措施等。2-6沟通机制企业在构建、实施合规管理体系过程中，对合规政策，行为准则，法律法规，具有重大影响案件的宣传，帮助企业员工实时了解和掌握企业合规管理的动态和要求。2-7流程控制企业在构建、实施合规管理体系过程中，为贯彻企业合规管理要求在各个层级、各个业务环节、各个运营路程中实施的具体控制措施，主要包括，各层级的合规目标、合规评估、合规管理措施、合规资源分配、合规风险预防措施、合规整改措施、风险控制措施等。3-1举报机制企业在构建、实施合规管理体系过程中，企业内部建立违反企业行为守则行为的内部举

5、报制度。企业内部的举报制度一般包括：3企业合规管理保障措施畅通有效的举报渠道、举报平台、举报奖励、举报调查以及对举报人的保护措施。3-2调查机制企业在构建、实施合规管理体系过程中，对违反行为准则以及涉嫌违法、犯罪的行为人在企业内部独立公开进行调查的工作机制。3-3惩戒措施企业在构建、实施合规管理体系过程中，企业内部的人力资源部门或合规部门以外的部门对企业内部违反行为守则的员工进行惩戒。3-4监测机制企业在构建、实施合规管理体系过程中，最高管理层通过授权审计、税务风部门通过科学的监测方法对企业内部违反行为守则的行为进行全面监测的机制。3-5合规绩效考核企业在构建、实施合规管理体系过程中，人力资源等部门制定合规绩效指标，评估企业员工合规绩效，并以此为据对企业员工进行奖惩的工作机制。3-6持续合规企业在构建、实施合规管理体系过程中，企业持续开展风险评估，并依据风险评估结果，不断更新完善企业合规政策和行为准则，并持续更新完善风险管理措施和流程控制措施。