60万亩高标准农田建设和提升项目专项债券项目实施方案.docx

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1、2022年山东省济宁市XX县60万亩高标准农田建设和提升项目专项债券项目实施方案XX县农业农村局2021年10月一、项目基本情况（一）项目名称XX县60万亩高标准农田建设和提升项目。（二）项目单位项目立项主体名称：XX县农业农村局。（三）项目规划审批2021年10月26日取得XX县行政审批服务局出具的关于XX县60万亩高标准农田建设和提升项目可行性研究报告的批复（嘉审服投2021 123 号）。（四）项目规模与主要建设内容XX县高标准农田建设和提升项目总面积为60万亩。涉及到XX县境内的13个镇街。项目区总建设规模40000. 00公顷。（五）项目建设期限项目计划2022年3月开工，2027年

2、1月竣工，5年时间完成。二、项目投资估算及资金筹措方案（-）投资估算L编制依据及原则（1）中华人民共和国土地管理法；（2）中华人民共和国水土保持法；(3)中华人民共和国生态环境保护法；(4)中华人民共和国土地管理法实施条例；(5)中华人民共和国基本农田保护条例；(6)基本农田保护条例；(7)土地开发整理项目资金管理暂行办法(国土资发2000) 282号)；(8)山东省土地开发整理项目预算定额标准(鲁财综(2014) 65号)。2 .估算总额本项目总投资为90000. 00万元，其中工程施工费72407. 14万元，税金7168. 31万元，设备购置费334. 34万元，其他费用6603. 70

3、万元，不可预见费2595. 42万元，后期管护费891. 09万元。(二)资金筹措方案L资金筹措原则(1)项目投入一定资本金，保证项目顺利开工及后续融资的可能。(2)发行政府专项债券向社会筹资。2.资金来源考虑资金成本，结合项目实际情况，为减轻财务负担，提高资金流动性，本项目业主单位根据国家有关规定，初步确定项目资金来源如下：表1:资金结构表资金结构金额（万元）占比备注估算总投资90,000. 00100%一、资本金45,000. 0050. 00%自有资金45,000. 00二、债务资金45,000. 0050. 00%专项债券45,000. 00银行借款三、项目预期收益、成本及融资平衡情况

4、（一）运营收入预测根据项目可行性研究报告，项目建成运营后，项目收益来源主要为树木销售收入、委托代管服务费收入。表2：运营收入估算表（单位：万元）年度树木销售委托代管服务费总收入2028 年25,500. 0015,360. 0040,860. 002029 年12,750. 0019,200. 0031,950. 002030 年6,375.0019,200. 0025,575.002031 年3,187.5019,200. 0022,387.502032 年3,187. 5019,200. 0022,387. 502033 年3,187. 5019,200. 0022,387. 502034

5、 年3,187.5019,200. 0022,387.502035 年3,187. 5019,200. 0022,387. 502036 年3,187.5019,200. 0022,387.502037 年3,187. 5019,200. 0022,387. 50合计66,937.50188,160. 00255,097.50收入预测方法说明:项目运营后，项目收为售卖树木收入、委托代管服务费收入，年均收入约28632.均万元。项目运营后，年均售卖树木20400.00棵，售卖单价为5000. 00元/棵，年均售卖树木收入为10200. 00万元。项目建成后建设单位成立XX县农业发展服务公司，为农

6、户的种植提供统一灌溉，浇灌、供种、耕作、病虫害防治施肥等服务，收取委托代管服务费，年代管服务面积为60万亩，收益为320元/亩，年委托代管服务费收入为18432. 00万元。(-)运营成本预测本项目运营成本主要为工资及福利费、修理费、固定资产折旧和无形资产摊销、其他费用、税金及附加等，年度运营支出预测如下:表3：运营支出估算表(单位：万元)年度燃料动力费工资福利费修理费其他费用税费合计2028 年4.0979.807.201,233.3013119.3114,443. 702029 年5.1279.807.20966.0010498.1511,556. 272030 年5.1279.807.2

7、0966.008325.49,383.522031 年5.1279.807.20966.007239.028,297. 142032 年5.1279.807.20966.007239.028,297. 142033 年5.1279.807.20966.007239.028,297. 142034 年5.1279.807.20966.007239.028,297. 142035 年5.1279.807.20966.007239.028,297. 142036 年5.1279.807.20966.007239.028,297. 142037 年5.1279.807.20966.007475.278

8、,533.39合计50.17798.0072.009,927.3082852.2593,699.72成本预测方法说明：1、燃料、动力成本项目达产年燃料、动力成本约合5. 12万元/年，主要为工作人员用水、用电。其中：项目达产年用电量约7.69万度，单价为0. 64元/度，项目年电费约4. 94万元。项目达产年用水量0.06万m3,用水单价为3.00元/立方米，项目年水费为0. 18万元。2、人员工资项目达产年劳动定员为15人，管理、技术人员为5人，人均年工资按8万元计算，后勤人员10人，人均年工资按3万元计算，福利费按照工资的14%计算，则项目年工资福利支出为79.80万元。3、折旧费折旧按平

9、均年限法计算。建筑物折旧期按30年，设备折旧期按20年，残值率均按5%计取，年折旧费为11.40万元。4、修理费用修理费用按年折旧费的3%计取。5、其他营业费用主要为营销费用，按年营业收入的3%计取，年均858.96万元。6、其他管理费用项目管理费用按员工定额计算，按每人5000元计取，每年7.50万元。7.相关税费本项目的主要税金包括增值税、城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加、企业所得税等，其中增值税率分别为6%、9%；城市维护建设税税率为5%；教育费附加税率为3%；地方教育费附加税率为2%；企业所得税税率25%。（三）利息支出根据本项目资金筹措计划，建设期拟发行地方政府专项债券45

10、,000. 00万元，预计2022年全部发行完毕，假设融资综合年利率为4. 20%,期限15年，每半年付息一次，到期一次偿还本金。表4：专项债券还本付息测算表（金额单位：万元）年度期初本金余额本期新增本期偿还本叁期末本金余额应付利息应付本息合计第1年45,000. 0045,000. 00945. 00945. 000第2年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第3年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第4年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第5年45,000. 004

11、5,000. 001,890. 001,890. 000第6年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第7年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第8年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第9年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 0007年度期初本金余额本期新增本期偿还本金期末本金余额应付利息应付本息合计第10年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第11年45,000. 0045,000. 001,

12、890. 001,890. 000第12年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第13年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第14年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第15年45,000. 0045,000. 001,890. 001,890. 000第16年45,000. 0045,000. 00945. 0045,945. 000合计45,000. 0045,000. 0028,350. 0073,350. 00（四）项目运营损益表项目运营损益表见表5。（五）项目资

13、金测算平衡表项目资金测算平衡表见表6。麴期诞犍索（靴:旅）辕2028 202睥2030 12031 串2032 串2033 串2由串2035 年203612037 车-以/蝴舲40.860,0031,950.0025,575.0022,387.5022J7.5022,387.5。22,387.5022J7.5022,3815022,387.50L 324 39L 058.121058.121.058,121058.121,058.121.058.121.058.121,058.121,058.123,110.763,250.532,671.532,382.022,022,382.022,382.022,M022,痢.022,382.02婢折旧雕躺棚35海4,8527ML 3521M&18,947.3618,帆 3618ML3618,947.3618 朋 7,3618ML 北乩曲帮二、和肺挪i