商业银行供应链金融风险管理问题研究论文.docx

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1、商业银行的供应链金融风险管理研究目录1绪论11.1 研究背景11.2 研究目的和意义12供应链金融相关概述22.1 供应链金融产生与演进22.2 供应链金融特点22.3 供应链金融的风险因素分析33商业银行供应链金融的发展及存在风险一一以ZX银行为例53.IZX银行供应链金融概况53.2ZX银行供应链金融业务风险表现124ZX银行供应链金融风险控制对策144.1 主体企业信用风险管控144.2 供应链运营风险管控154.3 交易资产风险管控165结论17参考文献181绪论1I研究背景近些年银行业进入发展壮大的繁盛时期，在此期间，我国商业银行的业务均处于高速发展的阶段，但银行内部相应的供应链金融

2、风险管理并没有得到有效的提高；另一方面，我国多数商业银行在产品的制作与设计、业务流程管理的规范性、风险的管理和掌控等诸多方面尚有很多有待完善之处。相较于传统的银行融资模式，供应链金融不是单独、孤立的，而是供应链各主体相互联系、沟通的动态过程。在供应链金融中，核心企业能够得到更稳定的资金来源和销售保障，同时能为以核心企业为主体上下游中小企业提供更科学、合理的服务。在此模式下，商业银行已经突破了传统信贷服务所需的担保、质押。在供应链金融业务的快速发展的情况下，结合当下供应链金融风险的状态和基本情况，对供应链金融风险进行深入细致的研究，在把握未来发展方向的基础上，思考并提出建设性和可行性的风险管理计

3、划，以改进商业银行目前的内部风险管理制度。12研究目的和意义近年来，商业银行推出了各种创新金融服务，以支持中小企业的发展。如信用保险项下应收账款融资、中小企业银行承兑汇票再贴现利率、“股权+债权”的选择贷款方案等等，在支持中小企业发展方面发挥了一定的积极作用。但整体上商业银行依然产重依赖固定资产抵押担保以缓释不确定的贷款风险，中小企业在可抵押资产、经济实力、规模、治理等方面存有一定劣势。因此，商业银行拒绝了大量的中小企业贷款，近年来，中小企业贷款往往表现出风险，令商业银行在中小企业信贷领域无法展开手脚。直至2018年3月底，珠海交运商业银行小企业贷款余额173615万元，不良贷款余额4618万

4、元，违约率为2.66%o不良贷款包括珠海BST体育设施有限公司等公司。出现这些问题的最根本原因之一是借款人和贷款人之间的信息不对称，因为银行无法获得对称的信息，所以他们采取了谨慎的贷款方式，导致了中小企业在商业银行贷款难的问题。2供应链金融相关概述2.1 供应链金融产生与演进随着生产模式的不断深化，市场竞争从单一客户竞争转向供应链竞争，同一供应链内部各方相互依存，表现出了“一荣俱荣、一损俱损”的息息相关形势。银行对核心企业进行管理，最终将单个企业无法控制的风险转化为供应链企业可控制的整体风险，通过获取各种类型的信息，以便将风险控制在最低。供应链金融其本身是一个新的产品，也是最近几年才出现的银行

5、项目。它的服务对象是某产业的整个供应链，其中信用担保中心为核心企业；当下游企业获得核心企业的认可，那么就容易得到与核心企业合作的相关金融机构的授信和融资服务。之所以将其称为供应链金融，主要原因在于，银行会把上游和下游企业作为一体来进行考核与服务。运作方式为“1+N”其中N就是产业链里的各个企业单位，1指的是核心企业。有1才有N,由1带动N,形成1+N的联动方式，供应链上所有企业联合为一体，共同推动产业前进的步伐。供应链金融是一种新型的综合金融产品，它的存在基础是供应链，银行需要对整个供应链上的不同主体及其内部的交易模式和架构进行综合分析研究，在此基础上，设置自偿性的信贷模型，将核心企业、资金倒

6、流工具、第三方物流监管单位等作为风险变量，最后给供应链上企业办理包括基础业务、授信、理财、结算等相关金融业务，迸一步加强银行与供应链上各个企业之间的关系和纽带，使之联系更加密切，联动更加迅速合理。2.2 供应链金融特点参与主体多元化就传统的融资模式看，需要融资的公司和能为客户提供融资服务的金融机构是传统融资模式的主要参与方，传统融资模式的参与方受到较大的限制；供应链金融的融资模式参与方范围较广，参与主体也较多元，除了传统融资模式下的参与主体外，还包括第三方物流公司和行业内的核心公司，不同的融资参与方承担不同的责任，发挥各自的功能，使供应链的各个节点呈现出各司其职的局面。自偿性供应链金融的贷款都

7、是担保贷款。这部分款项的抵押物大多是中小企业日常运营所获得的存货、应收账款等。所以，其模式带有自偿性。自偿性的定义是：中小企业得到的银行贷款需要偿还时，其资金源自供应链现金流，而不是外部其他资金来源。所以，供应链金融的风险管控还涵盖了供应链货易方面的很多细节。改变了授信视角供应链金融授信与其他行业及银行授信存在几点不同一是供应链金融授信，银行考量的主要指标是供应链的当前发展状况及未来潜质，以及整个行业的活力，对于企业本身的考察力度也会比一般的授信模式宽松不少。二是银行在深挖客户时，可以直接从供应链上寻找，针对性比较强，可以快速找出需要融资的企业，银行开发新客户的效率大幅提升。这个系统里，银行对

8、于企业的考察是整体的、实时的，而不是仅仅分析相关的静态数据，如公司财务报表，银行可以从行业发展窥见企业发展潜质，考察企业还款能力。2.3 供应链金融的风险因素分析由于供应链的资金收集形式特殊，对提供资金收集服务的机构和组织来说,供应链金融存在固有风险。供应链金融问题的主要因素是：产品交易合同的真实性以及供应链中核心公司与上游和下游公司之间的风险转移、融资双方之间欠缺完整的信用体系支撑、政府立法滞后问题以及融资机构的业务操作风险等。2.3.1交易合同的真实性供应链金融是以真实的交易为基础，为盘活企业流动资产，为资金短缺企业提供融资服务。若融资企业利用虚假订单进行融资，资金挪为他用，商业银行会面临

9、巨大的资金损失风险。其次，供应链金融业务的风险大小与供应链的整合关联程度密切相关。整个供应链体系关联性越紧，形成交易闭环，则商业银行可以通过实时跟踪交易进度来进行风险管理，若关系不够紧密，则会出现资金缺口,无法跟踪资金使用去向，导致风险无法控制，给商业银行带来损失。供应链金融主要以核心企业背书为上下游中小企业提供资金支持，但是中小企业资金来源匮乏，信用水平不高，我国违约成本不高，中小企业发生违约，商业银行面临信用风险发生的可能性较高。信息不对称在具体的市场交易中主要分为交易前的逆向选择和交易后的道德风险两类。对于商业银行而言，这两类信息不对称风险都会存在，从而造成商业银行潜在的资金损失。2.3

10、.2 核心企业风险传递目前，商业银行缺乏识别中小企业信息的有效技术手段，在信贷活动中，银行要获得中小企业信息是以银行获取信息的能力为基础的。为了在银行迸行前期调查和贷后管理时有效获取企业信息并降低风险，就必须针对各种类型的中小企业开发各种获取信息的技术手段，然而，由于各种条件限制，银行目前还是缺乏有效的技术手段去精准地获取和甄别中小企业信息。作为经济主体，银行也存在有限理性问题。中小企业数量多，其经营情况、公司财务状况等信息不断地变化，银行在授信调查中要对其进行动态的调查和评估，从成本收益的角度考虑也是不可能做到的。银行无论从人员还是成本支出来说，都几乎不可能对中小企业进行各种风险的全面评估。

11、信息不对称导致的不确定性需要银行与中小企业之间签订一个接近完备的信贷合约，并且在贷后对企业行为迸行严格地约束，以达到风险控制的目的，这就大大的增加了商业银行的交易成本。在数量繁多、贷款金额小等中小企业信贷中，对于银行而言是几乎不可能做到的。2.3.3 没有完整信用体系支撑商业银行供应链金融业务的受信企业信用风险，主要是商业银行供应链金融业务的授信对象一一中小企业的信用缺失或者信用不完善带来的风险。在发展商业银行供应链金融业务的过程中，尽管通过引入核心企业信用和动产迸行担保从而在一定程度上化解和分散了商业银行供应链金融业务的风险。中小企业没有大量用于向商业银行抵押的固定资产，容易导致商业银行供应

12、链金融风险。与此同时，获得商业银行供应链金融活动信贷的中小企业面临着内部管理不正常、业务和金融不透明以及风险防范能力薄弱等问题，这也给商业银行供应链中金融业务带来了一定的风险。2.3.4 立法滞后问题抵押物对于银行信贷的保障功能只有在法律制度健全的情况下才能有效地发挥作用。抵押物作为授信的担保品对于银行在信贷关系中有效甄别风险，如果担保物无法得到法律的有效保护的话，银行的授信保障将大大降低，从而也导致信贷的机会主义发生概率的提升。与国外相比较，我国民众的产权意识相对薄弱。由于各种原因，我国民众对于产权的意识薄弱，在知识产权、公司战略等重要信息容易被他人冒仿或利用，而侵权者却很难得到应有的惩罚，

13、侵犯者的成本极低，因此，披露信息对于中小企业而言成本远远大于收益，封锁信息就成了企业的最优策略。我国信息共享制度的长期缺失是导致信息不对称的另一个重要因素。在信息共享制度健全的环境下，如果借款人出现违约等情况,该信息将被共享给其他商业银行，这将导致借款人在未来的借贷中遭受其他银行的共同制裁，这将大大地增加了借款人的违约成本。因此，借款人的还款记录，即信用记录，一定程度上比借款人的财务信息、基本面信息起到更加重要的参考意义。另外，信息共享制度的重要意义还在于，该风控手段一定程度上使银行的信贷风控手段从以抵押物为基础转变为以信息为基础。2.3.5 操作风险商业银行需要对供应链上的融资企业的信息进行

14、具体深入的分析，定制处符合其自身特点的融资服务方案。随着供应链金融的发展，供应链金融己经从单一的链状发展成网状形式，供应链上的参与主体也越来越多，结构也越来越复杂，信息传递途径增加的同时也增加了信息错误传输的可能性。在这种情况下，银行从业人员如果忽视其中的某个环节，没有严密的贷款审核系统，操作失误，都会给商业银行带来巨大的损失。3商业银行供应链金融的发展及存在风险一一以ZX银行为例3.IZX银行供应链金融概况3.11ZX银行供应链金融现状ZX银行于1987年由中信集团创立，得益于其雄厚的金融和技术支持，ZX银行在全国金融市场上处于领先地位，经过30多年的发展，ZX银行已成为中国最具影响力的股份

15、制银行之一。自2000年以来,ZX银行对供应链金融的尝试已逐渐进入传统供应链金融的1O时代。2009年，供应链金融平台提供“三个大型平台，四个大型增值企业和五个大型特色网络”的供应标志着贸易银行进入了在线供应链融资时代。2014年9月，一家ZX银行青岛分行首次启动“ZX-海尔在线供应链金融平台该模型由ZX银行和海尔集团共同创建，以确保供应链财务活动的完整在线运营。当前，ZX银行正在依靠云计算和大数据的发展。由于供应链融资，ZX银行在为中小企业提供融资服务方面经历了快速的增长。在商业客户服务银行的子部门中，它主要包括战略客户和中小企业。战略客户是指大型公司或集团，主要提供类似于投资银行的服务；中

16、小企业主要是指中小企业，一般是指资产规模在4亿元以下的企业，主要提供交易结算和信贷服务。随着“三大平台，四大价值链，五大特色网络”的推广，ZX银行逐步建立了单一品牌“中信供应链金融”,解决了中小企业融资难的问题。在公司贷款方面，ZX银行向中小企业提供的贷款余额占银行总贷款的40%以上。截至2016年底，ZX银行正在利用供应链中的金融服务向中小企业提供贷款，共计59,200笔贷款。余额4788.61亿元。到2017年底，信贷客户数量达到66,800,从一年到下一年增长12.84%。各项贷款余额5254.62亿元，同比增长9.73%o截至2018年底，中国银行保险监督管理委员会估计，中小企业包容性ZX银行贷款余额较2017年增加超过600亿元，客户数贷款余额增加了20,OOOo在服务行业细分中，汽车供应链金融模式最为全面，汽车供应链金融服务规模最大占中信供应链总财务活动的5