中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权所涉及中船财务有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告天兴评报字（2023）第0120号（共1册，第1册）北京天健兴业资产评估有限公司AN-CHINAASSETSAPPRAISA1CO.,1TDPCCPV二。二三牟竺成1十日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020141202300276合同编号：1132023091报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：天兴评报字（2023）第0120号报告名称：中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权所涉及中船财

2、务有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：20,006,921,817.81元评估机构名称：北京天健兴业资产评估有限公司签名人员：夏远航（资产评估师）会员编号：11150044丰廷隆（资产评估师）会员编号：U1OO299（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。生成日期：2023年03月26日目录声明1资产评估报告摘要2目录一、委托人暨被评估单位概况5二、评估目的15三、评估对象和评估范围15四、价值类型17五、评估基准日17六、

3、评估依据17七、评估方法20八、评估程序实施过程和情况27九、评估假设30十、评估结论31十一、特别事项说明32十二、资产评估报告的使用限制说明34十三、资产评估报告日35资产评估报告附件37声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行

4、政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评

5、估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师己经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；己经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对己经发现的问题进行了如实披露。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权所涉及中船财务有限责任公司股东全部权

6、益价值资产评估报告摘要天兴评报字(2023)第0120号北京天健兴业资产评估有限公司接受中国船舶集团有限公司委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权所涉及中船财务有限责任公司股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、评估目的：根据中国船舶集团有限公司第一届董事会第二十一次会议决议，中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权，需要对中船财务有限责任公司的股东全部权益进行评估，为该经济行为提供价

7、值参考依据。二、评估对象：评估对象为中船财务有限责任公司的股东全部权益价值。三、评估范围：评估范围为中船财务有限责任公司于评估基准日全部资产及负债，其中总资产账面价值17,283,027.54万元，负债账面价值15,318,872.96万元，净资产账面价值1,964,154.58万元。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年9月30日。六、评估方法：资产基础法、收益法。七、评估结论：本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估，最终选取资产基础法评估结果作为最应评估结论，评估结论如下：经资产基础法评估，被评估单初股丞全部权益评估币值为2,000,692.18万元，

8、较账面净资产1,964,154.58万元增值、3.6,537.60万元，.增值率1.86%。资产基础法评估结果汇总表单位：万元项目名称账面价值评估价值增减值增值率%流动资产7,432,322.7,459,981.27,659.0.37非流动资产9,850,705.9,866,498.15,793.0.16其中：长期股权投资5,000.019,051.14,051.281.03投资性房地产固定资产746.71,781.51,034.7138.57在建工程28.628.6-一无形资产1,693.12,399.8706.6941.74土地使用权其他9,843,236.9,843,236.-0.01-

9、资产总计17,283,02717,326,47943,452.0.25流动负债15,315,09615,315,096一一非流动负债3,776.410,691.6,914.8183.10负债总计15,318,87215,325,7876,914.80.05净资产1,964,154.2,000,692.36,537.1.86八、特别事项说明：报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。我们特别强调如下：资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估

10、对象可实现价格的保证。本评估意见仅作为资产评估报告使用人进行股权交易的价值参考依据，而不能取代资产评估报告使用人对交易价格的决定。.本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他目的。根据国家的有关规定，本资产评估报告结论的使用有效期限为1年，自评估基准B2023年9月30日起，至2023年9月29日止。本资产评估报告经承办该评估业务的资产评估师签名并加盖评估机构公章，经国有资产监督管理机构或所出资企业备案后方可正式使用。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容

11、。中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权所涉及中船财务有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告天兴评报字（2023）第0120号中国船舶集团有限公司：北京天健兴业资产评估有限公司接受贵单位的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对中国船舶集团有限公司及下属单位拟转让中船财务有限责任公司股权而涉及的中船财务有限责任公司股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人和被评估单位概况（-）委托人概况：企业名称：中国船舶集团有限公司法定代表人：雷凡培注

12、册地址：上海市黄浦区中华路889号注册资本：11,000,000万（元）公司类型：有限责任公司（国有独资）成立时间：2019-11-08经营范围：（一）国务院授权管理范围内的国有资产投资及经营、实业投资、投资管理。（二）承担武器装备研发、设计、生产、销售、服务保障业务。（三）船舶、海洋工程以及海洋运输、海洋开发、海洋保护装备的研发、设计、制造、修理、租赁、管理业务。（四）动力机电装备、核动力及涉核装备、智能装备、电子信息、环境工程、新能源、新材料、医疗健康设备以及其他民用和工业用装备的研发、设计、制造及其销售、维修、服务、租赁、管理业务。（五）从事货物及技术的进出口业务，国内贸易（国家专项规定

13、除外）。（六）成套设备及仓储物流，油北京天健兴业资产评估有限公有气及矿产资源的勘探、开发和投资管理,船舶租赁业务，邮轮产业的投资管理。（七）勘察设计、工程承包、工程建设、建筑安装、工程监理业务，军用、民用及军民两用技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务业务，技术培训业务的投资与管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。（-）被评估单位概况1 .基本信息企业名称：中船财务有限责任公司法定代表人：徐舍注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号2306C室注册资本：871900万人民币公司类型：其他有限责任公司成立时间：1997-07-08经营范围：对成员单位办理财务和融

14、资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，对成员单位提供担保，办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，对成员单位办理票据承兑与贴现，办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁，从事同业拆借，经批准发行财务公司债券，承销成员单位的企业债券，对金融机构的股权投资，有价证券投资，保险法律和行政规章制度许可范围内的险种的保险兼业代理业务，成员单位产品的买方信贷及融资租赁（以上凭许可证经营），自身结售汇业务和中船集团有限公司各成员单位的结售汇业务，开办普通类衍生产品交易业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后

15、方可开展经营活动】。2 .历史沿革中船财务有限责任公司于1997年7月8日经中国人民银行批准成立，是由中国船舶工业集团公司和部分成员单位出资组建的非银行金融机构，公司成立时股东出资情况如下：金额单位：万元股东名称认缴出资额持股比例中国船舶工业总公司12,150.0039.71%中国船舶工业贸易公司6,150.0020.10%江南造船（集团）有限责任公司2,000.006.54%沪东造船厂2,000.006.54%国营大连造船厂2,000.006.54%上海瑞州房地产发展有限公司1,000.003.27%上海华舟房地产开发公司1,000.003.27%上海方舟发展公司800.002.61%山海关船厂500.001.63%中船总公司第七研究院第七。三研究