常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

《常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx（78页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制江苏泛亚微透科技股份有限公司拟对外增资所涉及的常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告联合中和评报字（2023）第6196号（共一册，第一册）（可扫描二维码查询备案业务信息）联合中和土地房地产资产评估有限公司二零二三年五月二十六日声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况7二、评估目的29三、评估对象和评估范围29四、价值类型30五、评估基准日30ts、彳古方32八、评估程序实施过程和情况40九、评估假设42I、古I匕44十一、特别事项说明46十二、资产评估报告使用限制说

2、明48十三、资产评估报告日49资产评估报告附件51声明一、本资产评估报告是依据中华人民共和国财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制的。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围依法使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及签字资产评估师不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。四、资产

3、评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构出具的本资产评估报告中的分析、判断和结果受本资产评估报告中载明的评估假设、限制条件等方面的限制和特别事项等方面的影响，资产评估报告使用人应当充分关注本资产评估报告中载明的评估假设、限制条件、特别事项和使用限制及其对评估结论的影响，并根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况在本评估报告的有效使用期内依法使用本资产评估报告及其评估结论。六、本评估机构及资产评估师在执行本评估业务的过程中，遵循了相关法律、行政法规和资产评估准则的相关规定，恪守了独立、客观、公正的

4、执业原则，本评估机构对出具的资产评估报告依法承担责任。七、本次评估的评估对象所涉及的资产、负债清单由委托人和相关当事人申报并经其采用签字、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和相关当事人依法对其所提供资料的真实性、合法性、完整性负责；因委托人和相关当事人提供虚假或不实的法律权属资料、财务会计信息或者其他相关资料，资产评估专业人员履行正常核查程序未能发现而导致的法律后果应由委托人和相关当事人依法承担责任。八、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏江苏泛亚微透科技股份有限公司拟对外增资所涉及的常州

5、凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告见。九、资产评估专业人员对于涉及被评估单位资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行了必要的现场调查；对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况和资料进行了查验，并对已发现的产权资料瑕疵等问题进行了如实披露，但并非对评估对象的法律权属提供保证。特提请委托人及相关当事人完善产权手续以满足本资产评估报告经济行为的要求。十、本资产评估报告中如有万元汇总数与明细数据的合计数存在的尾数差异，系因电脑对各明细数据进行万元取整时遵循四舍五入规则处理所致，应以汇总数据为准。江苏泛亚微透科技股份有限公司拟对外增资所涉及的常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产

6、评估报告摘要联合中和评报字（2023）第6196号联合中和土地房地产资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的相关规定，坚持独立、客观、公正原则，分别采用资产基础法（成本法）和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟对外增资所涉及的常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益于评估基准日2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要报告如下：一、评估目的江苏泛亚微透科技股份有限公司拟对外增资，需要对该经济行为所涉及的常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益于评估基准日2023年12月31日的市场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。二、评估对象和范

7、围本次评估对象为常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值。评估范围为常州凌天达传输科技有限公司于评估基准日的全部资产及负债（具体以企业提供的资产申报明细为准）。本次评估对象及评估范围与经济行为所涉及的评估对象及评估范围一致。三、价值类型价值类型为市场价值。四、评估基准日本次评估的基准日为2023年12月31日。五、评估方法本次采用资产基础法（成本法）、收益法进行评估。六、评估结论及其有效使用期截至评估基准日，常州凌天达传输科技有限公司申报的业经审计的资产总额账面值为2,489.35万元；负债总额账面值为232.75万元；股东权益账面值为2,256.60万元。经采用资产基础法

8、评估，截至评估基准日，常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值评估值为3,21172万元，较账面值评估增值955.12万元,增值率为4233%经采用收益法评估，截至评估基准口，常州凌天达传空茎变公司股东全部权益价值评估值为9,900.00万元，评估增值7,643.40万夕逢卡费或火本次评估选取收益法评估结果作为最终评估结4,即：常州凌天母科技有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值的评估结论为9,900.00万蚩*写为人民币玖仟玖佰万元整），评估增值7,643.40万元，增欣33&71%。河）按现行规定，本资产评估报告的评估结论的有效而胸港般窿T效使用期从评估基准日起计算。资产评估报告使用

9、者应当充分考虑和关注本资产评估报告中所载明的假设条件、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。七、特别事项说明（一）引用其他机构出具报告结论的情况本项目由本机构独立完成，没有引用其他机构出具报告结论的情况。二）权属资料不全面或者存在瑕疵的情形1 .截至评估基准日，常州凌天达传输科技有限公司的子公司江苏创仕澜传输科技有限公司列入评估范围的部分机器设备系售后融资租赁设备，主要包括行星绞线机、卧式4头主动放带绕包机、卧式两头复合式放带包带机等8台（套）设备。具体如下表：舍额单.位：人民币元序号公司名称融资租赁期限期末余立费租赁标的物1苏州佥融租依股份有限公司2023.11.18-2025.11.

10、172,916,666.67立式单头主动放带绕包机22023.11.18-2025.I117卧式两头爱合式放带包带机32023.11.18-2025.11.1730高温机生产线A2023.11.18-2025.11.1750高温机生产线52023.11.18-2025.11.17卧式两头女台式放带包带机62023.11.18-2025.I117行星跤战机72023.11.18-2025.11.17卧式4%主动放带绕端机82023.11.18-2025.11.17卧式2头主动放陆绕战机2.截至评估基准日，常州凌天达传输科技有限公司的子公司江苏创仕澜传输科技有限公司列入评估范围的奔驰车辆，登记在闵

11、群珍名下。被评估单位承诺该车辆为江苏创仕澜传输科技有限公司所有。（三）委托人未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形本项目不存在未提供的其他关键资料情况或评估资料不完整的情形。（四）评估基准日存在的未决事项、法律纠纷等不确定因素无。（五）重要的利用专家工作及相关报告情况被评估单位2023年至2023年财务数据业经天健会计师事务所审计，并出具了报告号为“天健审（2023）7187号”无保留意见审计报告，本次评估是在审计的基础上进行的，并利用了上述审计报告相关信息及数据。（六）重大期后事项1根据常州凌天达传输科技有限公司2023年1月3日股东会决议及有关股权转让协议，自然人股东陆根生将其认缴

12、的出资额13.125万元人民币（占注册资本的4.5%）转让给自然人股东闵峻。该事项已于2023年1月5日完成了工商变更。2 .根据2023年5月的工商变更信息，凌天达注册资本变更为341.7509万元。3 .常州凌天达传输科技有限公司的全资子公司江苏创仕澜传输科技有限公司于2023年01月06日成立了江苏创仕澜传输科技有限公司上海分公司。（七）评估程序受限的有关情况、评估机构采取的弥补措施及对评估结论影响的情况无。（A）抵押、担保、租赁及其或有负债（或有资产）等事项的性质、金额及与评估对象的关系1江苏创仕澜传输科技有限公司为常州凌天达传输科技有限公司同江苏银行股份有限公司常州分行的借款提供保证

13、，同时，自然人闵峻提供连带保证责任。截至评估基准日，常州凌天达传输科技有限公司借款账面价值2,002,750.00元人民币。本次评估时未考虑上述事项可能对评估结果的影响。4 .租赁事项江苏泛亚微透科技股份有限公司将其位于常州市武进区礼嘉镇礼坂路28-8号的房地产租赁给常州凌天达传输科技有限公司和江苏创仕澜传输科技有限公司共同使用，房屋租赁面积22,151.96平方米，土地使用权面积11,472.OO平方米，月租金75,000.00元整，均由江苏创仕澜传输科技有限公司承担。本次在收益法评估时，已考虑上述租赁事项可能对评估结果的影响。（九）本次资产评估对应的经济行为中，可能对评估结果产生重大影响的

14、瑕疵情形无。（十）其他需要特别说明的事项本次评估中，评估人员未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术检测，评估过程中，资产评估专业人员主要依赖于资产评估专业人员的外观观察和被评估单位提供的近期检测资料及向有关操作使用人员的询问情况等判断设备状况。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况并正确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文。江苏泛亚微透科技股份有限公司拟对外增资所涉及的常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文联合中和评报字（2023）第6196号江苏泛亚微透科技股份有限公司：联合中和土地房地产资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照有关法律、

15、行政法规和资产评估准则的相关规定，坚持独立、客观、公正原则，分别采用资产基础法（成本法）和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟对外增资所涉及的常州凌天达传输科技有限公司股东全部权益于评估基准日2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况（一）委托人概况委托人于评估基准日的营业执照（副本）载明的主要内容如下：名称：江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下或简称“委托人”、“泛亚微透”）统一社会信用代码：91320400250842753X类型：股份有限公司（上市）法定代表人：张云注册资本：7000万元整成立日期：1995年11月08日住所：常州市武进区礼嘉镇前漕路8号（经营场所：武进区礼嘉镇坂上村）经营范围：自动化机械设备、橡塑制品、汽车内饰件、电