中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制中材科技风电叶片股份有限公司拟增发股份收购股权所涉及的中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告天兴评报字(2023)第0479号(共1册，第1册)北京天健兴业资产评估有限公司PAN-CHINAASSETSAPPRAISA1CO.,1TD二。二三年五月二十八日目录目录声明1资产评估报告摘要2*i彳古口4一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况4二、评估目的24三、评估对象和评估范围24四、价值类型25五、评估基准日25七、评估方法28八、评估程序实施过程和情况37九、评估假设39十、评估结论41十一、特别事项说明42十

2、二、资产评估报告的使用限制说明43十三、资产评估报告日44资产评估报告附件46声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产

3、评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已

4、经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。中材科技风电叶片股份有限公司拟增发股份收购股权所涉及的中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告摘要天兴评报字2023

5、第0479号北京天健兴业资产评估有限公司接受中材科技股份有限公司和中材科技风电叶片股份有限公司的共同委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对因中材科技风电叶片股份有限公司拟增发股份收购股权所涉及的中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、评估目的：中材科技风电叶片股份有限公司拟增发股份收购股权所涉及的中材科技风电叶片股份有限公司股权评估，需对所持有的中材科技风电叶片股份有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。二、

6、评估对象：中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益价值。三、评估范围：中材科技风电叶片股份有限公司于评估基准日的全部资产及相关负债。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年12月31Ho六、评估方法：资产基础法、收益法。七、评估结论：本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估，经分析最终选取资产基础法评估结果作为评估结论。经资产基础法评估，中材叶片总资产账面价值为837,848.61万元，评估价值为1,006,509.25万元，增值额为168,660.64万元，增值率为20.13%；总负债账面价值为576,557.00万元，评估价值为576,374.25万元，减

7、值额为182.75万元，减值率为0.03%；净资产账面价值为261,291.61万元，评估价值为430,135.00万元，增值额为168,843.39万元，增值率为64.62%。详情如下：资产评估结果汇总表金额单位：万元项目名称账面价值评估价值增减值增值率流动资产669,738.80671,007.811,269.010.19非流动资产168,109.81335,501.44167,391.6399.57其中：长期股权投资128,011.50263,123.70135,112.20105.55投资性房地产-固定资产275.46297.4722.017.99在建工程124.95124.95-无形

8、资产10,446.7342,704.1532,257.42308.78其中：土地使用权-.-其他非流动资产29,251.1729,251.17-资产总计837,848.611,006,509.25168,660.6420.13流动负债552,807.14552,807.14-非流动负债23,749.8623,567.11-182.75-0.77负债合计576,557.00576,374.25-182.75-0.03净资产（所有者权益）261,291.61430,135.00168,843.3964.62报告使用人在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明“对评估结论的影

9、响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。我们特别强调：本评估意见仅为委托人股权转让提供价值参考，而不能取代委托人对股权转让交易价格的决定。本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他目的。根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为1年，自评估基准日2023年12月31日起，至2023年12月30日止。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用人在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容。中材科技风电叶片股份有限公司拟增发股份收购股权所涉及的中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评

10、估报告天兴评报字2023第0479号中材科技股份有限公司、中材科技风电叶片股份有限公司：北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的共同委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司增发股份收购股权所涉及的中材科技风电叶片股份有限公司股东全部权益在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况（一）委托人之一概况企业名称：中材科技股份有限公司统一社会信用代码：91320000710929279P企业类型：股份有限公司（上市）

11、法定代表人：薛忠民注册资本：167812.3584万元人民币成立时间：2001年12月28日注册地址：江苏省南京市江宁科学园彤天路99号经营范围：许可项目:建设工程施工;建筑智能化系统设计;建设工程设计（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准）一般项目:新材料技术研发;玻璃纤维及制品制造;玻璃纤维及制品销售;高性能纤维及复合材料制造;高性能纤维及复合材料销售;隔热和隔音材料制造;隔热和隔音材料销售;有色金属压延加工;专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;工业工

12、程设计服务;对外承包工程;特种设备销售;有色金属合金销售;机械设备销售;工业自动控制系统装置销售;工业控制计算机及系统销售;水环境污染防治服务;大气环境污染防治服务;技术进出口;货物进出口;进出口代理（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）（二）委托人之二暨被评估单位概况企业名称：中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称：中材叶片）统一社会信用代码：911100006631043290企业类型：其他股份有限公司（非上市）法定代表人：庄琴霞注册资本：44101.9253万元人民币成立时间：2007年6月14日注册地址：北京市延庆区北京八达岭经济技术开发区东环路888号经营地址：北

13、京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园北领地B区6号楼C座9层经营范围：制造风机叶片；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；销售风机叶片、机械设备、电器设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；维修保养风机叶片；出租商业用房、办公用房。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）1 .公司历史沿革及股权结构变更情况中材科技风电叶片股份有限公司系由中材科技股份有限公司（以下简称中材科技）、中国水利投资集团公司（现更名为中国三峡新能源公司，以下简称三峡新能源）、北京华明电光源

14、工业有限公司（现更名为中节能资产经营有限公司，以下简称中节能）、北京群瑞能源投资有限公司及李荧等59个自然人共同出资组建的股份有限公司，注册资本人民币8,500万元。设立后公司股权结构如下表所不:序号股东名称出资额（万元）持股比例1中材科技股份有限公司3,60042.35%2中国三峡新能源公司2,90034.12%3中节能资产经营有限公司1,00011.76%4北京群瑞能源投资有限公司4004.71%5冯海晨等59名自然人6007.06%8,500100.00%中材科技于2008年9月和2008年10月分别收购北京群瑞能源投资有限公司及59名自然人股东持有的中材叶片股份400万股和600万股。完成后公司股权结构如下表所示：序号股东名称出资额（万元）持股比例1中材科技股份有限公司4,60054.12%2中国三峡新能源公司2,90034.12%3中节能资产经营有限公司1,00011.76%合计8,500100.00%2008年10月，中材科技、三峡新能源及中节能对中材叶片同比例增资，本公司注册资本增至25,500万元。其中：中材科技持有13,800万股，占54.12%,三峡新能源持有8,700万股，占34.12%,中节能持有3,000万股，占11.76%o完成后公司股权结构如下表所示：序号股东名称出资额（万元）持股比例1中材科技股份