朗姿股份：武汉五洲整形外科医院有限公司评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字(2023)第SOoO22号(共1册第1册)银信资产评估有限公司中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3131020026202301436合同编号：HT2023-S026报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：银信评报字（2023）第Sooo22号报告名称：北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：280,880,000.00元评估报告日：2023年06月010评估机构名

2、称：银信资产评估有限公司签名人员：王守成（资产评估师）会员编号：41080029徐小北（资产评估师）会员编号：11190284（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。声明1摘要2正文5一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况5二、评估目的8三、评估对象和评估范围8四、价值类型9五、评估基准日9六、评估依据9七、评估方法H八、评估程序实施过程和情况14九、评估假设16十、评估结论18十一、特别事项说明20十二、资产评估报告使用限制

3、说明21十三、资产评估报告日22十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章23附件24一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构

4、及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资

5、产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经寸评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字(2023)第S0002

6、2号摘要一、项目名称：北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益价值评估项目二、委托人：北京朗姿医疗管理有限公司三、其他资产评估报告使用人：(1)被评估单位股东(2)工商行政管理机关(3)国家法律、法规规定的其他资产评估报告使用人四、被评估单位：武汉五洲整形外科医院有限公司五、评估目的：收购股权六、经济行为：北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权事宜所涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益价值评估七、评估对象：被评估单位截至评估基准日的股东全部权益价值JI、评估范围：被评估单位截至评估基准所拥有的全部资产和负债九、价值类型：市场价值十、评估基准日：20

7、23年03月31日H一、评估方法：资产基础法、收益法十二、评估结论：被评估单位于评估基准日股东全部权益价值评估值为28,088.00万元(大写：人民币贰亿捌仟零捌拾捌万元整)，账面所有者权益评估增值35,169.25万元，增值496.65%o十三、评估结论使用有效期：本评估结论仅对北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权事宜之经济行为有效。并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即2023年03月31日至2024年03月30日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。十四、特别事项说明：（一

8、）本资产评估报告中，所有以万元为金额单位的表格或者文字表述，如存在总计数与各分项数值之和出现尾差，均为四舍五入原因造成。（二）评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其确认；本报告以委托人、被评估单位提供的情况、资料真实、合法、完整为前提，本评估公司未对被评估单位提供的有关经济行为决议、营业执照、权证、会计凭证等证据资料或所牵涉的责任进行独立审查，亦不会对上述资料的真实性负责。（三）资产评估专业人员已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；资产评估专业人员已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经

9、发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具评估报告的要求。（四）企业存在的可能影响股东全部权益价值评估的瑕疵事项，在被评估单位未作特殊说明而评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下，评估机构及评估人员不承担相关责任。（五）本次评估未考虑控股权及流动性对评估对象价值的影响。（六）依据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636号）附件3第一条第（七）款，公司医院提供的医疗服务免征增值税。假设被评估单位在未来年度将一直享受该税收优惠政策。（七）根据财政部、国家税务总局正式颁布关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税（2016）36号附件

10、3第一条款（七）款，自2016年5月1日起，医疗机构提供的医疗服务免征增值税。因此设备增值税的进项税额不可以抵扣，故本次评估设备的评估值为含增值税的价值。（八）武汉五洲整形外科医院有限公司的长期股权投资单位武汉五洲美容服务有限公司，成立于2023-02-17,注册资本10万元人民币。武汉五洲整形外科医院有限公司持股比例100.00%,至评估基准日尚未实缴出资，由于成立时间较短，且武汉五洲美容服务有限公司尚未有实际业务发生评估基准日账上货币资金科目余额0.01元未分配利润科目0.01元营业外收入科目0.01元其他科目均无金额，由于金额较小，对评估结论影响不大，因此本次评估武汉五洲美容服务有限公司

11、评估值按零值处理。以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估业务的详细情况和正确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益价值资产评估报告银信评报字（2023）第SOOO22号正文北京朗姿医疗管理有限公司：银信资产评估有限公司接受贵单位委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对北京朗姿医疗管理有限公司拟收购股权所涉及的武汉五洲整形外科医院有限公司股东全部权益

12、价值在2023年03月31日进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况（一）委托人委托人名称：北京朗姿医疗管理有限公司（简称：朗姿医疗）注册号/统一社会信用代码91110113MABYDXNQ8P名称北京朗姿医疗管理有限公司类型有限责任公司（法人独资）法定代表人赵衡廓资本5000万元成立日期2023-08-31住所北京市顺义区马坡镇白马路63号4幢1层101营业期限自2023-08-31营业期限至2032年()8月3()日经营范围一般项目：医院管理；技7术转让、技术推广；会议2销策划；第一类医疗器械不照依法自主开展经营活动类项目的经营活动。）R服务

13、、技术开发、技术咨询、技术交流、技2展览服务；组织文化艺术交流活动；市场营且货。（除依法须经批准的项目外，凭营业执（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制注：摘自全国企业信用信息公示系统。（二）其他资产评估报告使用人：（1）被评估单位股东；（2）工商行政管理机关；（3）国家法律、法规规定的其他资产评估报告使用。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久孚大厦9楼邮编：200002电话:021-63391088传真:021-63391116电子轮箱：va1ucr（三）被评估单位1、被评估单位概况被评估单位名称：武汉五洲整形外科医院有限公司（简称：武汉五洲）注册号/统一社会信用代码9142011

14、1MA4KQNPW8P名称武汉五洲整形外科医院有限公司类型其他有限责任公司法定代表人陈俊觐资本1000万元人民币成立日期2017-01-13住所洪山区徐东大街97号161县营业期限自2017-01-13营业期限至长期经营范围外科；整形外科专业；医疗美容科；美容外至容中医科;麻醉科;医学检验科;医学影像谷业;心电诊断专业;中西医结合科（仅限医项目，应取得相关部门许可后方可经k美容牙科;美容皮肤科;美kx线诊断专业;超声诊断专疗美容）。（涉及许可经营2、被评估单位股权结构及历史沿革被评估单位成立于2017年O1月13日，截至评估基准日，其股东及股权结构如下:投资者名称币种认缴资本（万元）实缴资本（

15、万元）投资比例%芜湖博辰八号股权投资合伙企业（有限合伙）人民币650.650.0065.卓淑英人民币200.00200.0020.00芜湖成中电子科技有限公司人民币100.100.0010.00平潭亦阳卓氏投资合伙企业（有限合伙）人民币50.0050.005.00,:一IoOOo1000.00100.00上述投入资本情况已经“国家企业信用信息公示系统”查证。3、被评估单位历史财务资料被评估单位；一年一期资产负债状况见下表;单位：元项目/年度2023年12月31FI2023年3月31日资产总额95,679,832.9792,302,374.49负债总额171,981,363.17163,114,750.21所有者权益-76,301,530.20-70,8