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1、本报告依据中国资产评估准则编制深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司拟进行股权转让涉及其部分股东权益价值项目资产评估报告宇威评报字2023第041号（共一册，第一册）宇威国际资产评估（深圳）有限公司2023年06月01日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：4717190001202300050合同编号：2023-041报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：宇威评报字2023第041号报告名称：深圳鑫森珠宝黄金供应使有限公司拟进行股权转让涉及其部分股东权益价值项目资产评估报告评估结论：25,550.000.00元评估报告日：2023年06月01B评估机构名称：宇威国际资产评估（深圳）
2、有限公司签名人员：MM（资产评估！币）会员编号：43080003郑利勇（资产评估师）会员编号：65130001蠹（可扫描二维码查询备案业务信息）目录声明1资产评估报告摘要2资产告正文4一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人4二、评估目的9三、评估对象和评估范围9四、价值类型11五、评估基准日12六、评估依据12七、评估方法14八、评估程序实施过程和情况20九、评估假设22十、评估结论23十一、特别事项说明26十二、评估报告使用限制说明28十三、评估报告日29十四、签名盖章29资产ITOR告附件30声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估
3、协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估报告使用人
4、应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。八、资产评估机构及资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。九、资产评估专业人员已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调
5、查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露。十、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司拟进行股权转让涉及其部分股东权益价值项目资产评估报告摘要宇威评报字2023第041号深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司：宇威国际资产评估（深圳）有限公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则
6、，履行适当的资产评估程序，采用公认的评估方法，对贵公司的部分股东权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：评估目的：为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司拟进行股权转让涉及其部分股东权益提供价值参考。评估对象：深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司的部分股东权益价值。评估范围：深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司的全部资产及负债，具体包括流动资产、非流动资产（固定资产、使用权资产和递延所得税资产）和流动负债。评估基准日：2023年12月31日价值类型：市场价值评估方法：资产基础法、收益法评估结论：本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司于
7、评估基准日的总资产账面价值为4,406.19万元；总负债账面价值为465.27万元；股东全部权益账面价值为3,940.92万元。深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司于评估基准日股东全部权益评估价值为7,300.00万元，评估增值3,359.08万元，增值率85.24%。其中股东深圳钻金森珠宝黄金供应链有限公司持有的35%股东权益的评估价值为2,555.00万元。收益法具体评估结果详见下列评估结果汇总表：资产评估结果汇总表（收益法）金额单位：人民币万元项目账面价值评估值增减值增值率（%）ABC=B-AD=CA*1(X)流动资产14,390.82非流动资产215.38其中：长期股权投资3投资性房地产4固
8、定资产50.94在建工程6无形资产7其中：土地使用权8其他非流动资产9资产总计104,406.19流动负债11465.27非流动负债12负债总计13465.27股东全部权益143,940.927,300.003,359.0885.2435%股东权益151379.322,555.001,175.6885.24本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期自评估基准日起一年。对评估结论产生影响的特别事项及期后事项：1本次评估结果仅为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司拟进行股权转让涉及其股东全部权益提供价值参考依据，不能作为其他目的使用。2 .截止评估基准日，被评估单位
9、认缴资本金额为20,000.00万元，实缴资本金额为3,145.00万元，本次评估结果未考虑注册资本的影响。3 .其他特别事项详见资产评估报告正文。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司拟进行股权转让涉及其部分股东权益价值项目资产评估报告正文宇威评报字2023第041号深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司：宇威国际资产评估（深圳）有限公司（以下简称为“宇威”或我公司）接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估
10、准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，履行适当的资产评估程序，采用资产基础法、收益法，对贵公司拟进行股权转让涉及的部分股东权益价值在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人和被评估单位均为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括委托人股东、股权转让受让方和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。（一）委托人暨被评估单位概况1 .注册登记情况名称：深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司统一社会信用代码：91440300MA5FRE339X类型：有
11、限责任公司住所：深圳市罗湖区翠竹街道翠锦社区贝丽北路89号水贝金座大厦701法定代表人：孙龙龙注册资本：20000万元人民币成立日期：2019-08-23营业期限：2019-08-23至2039-08-31经营范围：一般经营项目是:供应链管理;仓储服务（不含危险品）；黄金制品、钳金饰品、把金饰品、K金饰品、银饰品、镶嵌饰品、珠宝首饰、玉器、宝玉石制品、钟表、贵金属材料、钻石、翡翠、工艺品（象牙及其制品除外）、字画、收藏品（古董、文物及国家法律、行政法规明令禁止经营的物品除外）的购销；国内贸易,从事货物及技术的进出口业务（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）。2 .历史沿革
12、公司股东及持股比例、股权变更情况（1） 2019年08月23日，公司设立。深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司于2019年8月23日登记注册，由深圳中华自行车（集团）股份有限公司、深圳钻金森珠宝有限公司共同出资设立，注册资本为人民币650.00万元。深圳中华自行车（集团）股份有限公司认缴422.50万元，占注册资本的65.00%,深圳钻金森珠宝有限公司认缴227.50万元，占注册资本的35.00%。公司注册资本于2019年10月18日前已缴足，于2019年11月12日经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“天职业字201937138号”验资报告。公司设立时各股东的出资额、出资比例及实收
13、资本情况如下：序号股东名称出资方式注册资本实收资本认缴金额（人民币万元）出资比例（%）实缴金额（人民币万元）占实收资本比例（%）1深圳中华自行车（集团）股份有限公司货币422.5065.00422.5065.002深圳钻金森珠宝有限公司货币227.5035.00227.5035.00合计650.00100.00650.00100.00（2） 2023年2月19日，第一次增资2023年2月，根据公司董事会会议审议通过，深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司注册资本由650.00万元增加到2,000.00万元，其中，股东深圳中华自行车（集团）股份有限公司增资877.50万元，增资后占注册资本的比例为65.
14、00%,深圳钻金森珠宝黄金供应链有限公司（曾用名：深圳钻金森珠宝有限公司）增资472.50万元，增资后占注册资本的比例为比例35.00%。截至2023年6月5日，实收资本已全部缴纳完毕。深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司于2023年3月13日就此次增资事宜完成工商变更登记手续。增资变更后各股东持股情况如下：序号股东名称出资方式注册资本实收资本认缴金额（人民币万元）出资比例（%）实缴金额（人民币万元）占实收资本比例（）1深圳中华自行车（集团）股份有限公司货币1,300.0065.001,300.0065.002深圳钻金森珠宝黄金供应链有限公司货币700.0035.00700.0035.00合计2,000.00100.002,000.00100.00（3） 2023年8月，第二次增资2023年8月21日，根据股东会决议同意，公司注册资本由2,000.00万元增加到20,000.00万元，其中，股东深圳中华自行车（集团）股份有限公司增资11,700.00万元，增资后占注册资本的比例为65.00%,深圳钻金森珠宝黄金供应链有限公司增资6,300.0
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