国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目资产评估报告中联评报字2023第1394号中联资产评估集团有限公司-O二三年六月十四日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：I111o20008202301834合同编号：22010216A报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：中联评报字2023第1394号报告名称：国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目评估结论：50,880,600.00元评估报告日：2023年06月14B评估机构名称：中联资产评估集团有限公司签名人员：张帆（资产评

2、估师）会员编号：11160091索成善（资产评估师）会员编号：11160094（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年06月14日目录J!i1摘要3一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人5三、评估对象和评估范围H四、价值类型12O-、古日12六、评估依据12七、评估方法16八、评估程序实施过程和情况19九、评估假设21十、评估结论23十一、特别事项说明24十二、评估报告使用限制说明26十三、评估报告日2

3、7附件29国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项口资产评估报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人

4、。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象的可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系与相关当事人没有现存或者预期的利益关系对相关当事人不存在偏见五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;己经对评

5、估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验。六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。七、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目资产评估报告国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目资产评估报告中联评报

6、字2023第1394号摘要中联资产评估集团有限公司接受江西省旅游集团股份有限公司、国旅文化投资集团股份有限公司的委托，就国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权之经济行为，对所涉及的江西省海际购进出口有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。评估对象为江西省海际购进出口有限公司股东全部权益，评估范围是江西省海际购进出口有限公司的全部资产及相关负债，包括流动资产和非流动资产及相应负债。评估基准日为2023年12月31日。本次评估的价值类型为市场价值。本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委托评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法对江西省

7、海际购进出口有限公司进行整体评估，考虑评估方法的适用前提及满足评估目的，本次选用资产基础法评估结果作为最终评估结论。基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出江西省海际购进出口有限公司股东全部权益在评估基准日2023年12月31日的评估结论如下：回膀窟回股东全部权益账面值5,009.76万元评估值5,088.06万元评估增值78.30国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出U有限公司股权项目-资产评估报告万元,增值率1.56%o在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊

8、事项以及期后重大事项。根据资产评估相关法律法规涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年，即自2023年12月31日至2023年12月30日使用有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目资产评估报告中联评报字2023第1394号江西省旅游集团股份有限公司、国旅文化投资集团股份有限公司：中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的

9、原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，就国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权之经济行为，对所涉及的江西省海际购进出口有限公司股东全部权益在评估基准日2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为江西省旅游集团股份有限公司、国旅文化投资集团股份有限公司，被评估单位为江西省海际购进出口有限公司O（一）委托人概况1 .委托人一中联资产评估集团有限公司第4页名称：江西省旅游集团股份有限公司（简称“江旅集团”）类型：其他股份有限公司（非上市）住所：江西省南昌市东湖区福州路183

10、号江旅国际大厦817室法定代表人：曾少雄注册资金：130000.00万人民币成立日期：2014年11月国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项口-资产评估报告营业期限：长期社会信用代码：913600003147663083经营范围：旅游及相关产业；投资与投资管理咨询，国际国内贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 .委托人二名称：国旅文化投资集团股份有限公司（简称“国旅联合”）类型：股份有限公司（上市）住所：江西省南昌市红谷滩区学府大道1号阿尔法34栋6楼法定代表人：何新跃注册资金：50493.6660万人民币成立日期：1998年12月营

11、业期限：长期社会信用代码：91320000249707722B经营范围：旅游产业投资，旅游信息咨询服务，酒店管理及度假区管理咨询，投资咨询，国内贸易，旅游电子商务，实物租赁，实业投资，股权投资和股权投资管理，体育运动项目经营（高危险性体育项目除外），体育赛事组织服务，文化、艺术活动策划，组织文化艺术交流活动（不含演出）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）被评估单位概况1企业基本情况企业名称：江西省海际购进出口有限公司（简称“进出口公司”）类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）住所：江西省南昌市南昌经济技术开发区保税大街399号262-2法定代表人：肖洋注

12、册资本：5000.00万人民币成立日期：2023年9月藜赞中联资产评估集团有限公司回丹:愣陞巨化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出11有限公司股权项目资产评估报告营业期限：长期统一社会信用代码：91360126MABYKW6H14经营范围：许可项目：国营贸易管理货物的进出口，药品进出口，艺术品进出口，海关监管货物仓储服务（不含危险化学品、危险货物），道路货物运输（不含危险货物），建筑劳务分包，酒类经营，食品互联网销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：供应链管理服务，技术进出口，货物

13、进出口，食品进出口，食用农产品批发，水产品批发，农副产品销售，林业产品销售，水产品零售，农、林、牧、副、渔业专业机械的销售，软件销售，互联网销售（除销售需要许可的商品），日用品销售，服装服饰零售，化妆品零售，物联网设备销售，食品销售（仅销售预包装食品），服装服饰批发，鞋帽批发，电子元器件批发，互联网设备销售，体育用品及器材批发，文具用品批发，日用品批发，五金产品批发，销售代理，会议及展览服务，贸易经纪，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），社会经济咨询服务，国内贸易代理，进出口代理，采购代理服务，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），国内货物运输代理，仓储设备租赁服务，机械设

14、备租赁，住房租赁，非居住房地产租赁，普通机械设备安装服务，金属结构销售，金属材料销售，金属矿石销售，非金属矿及制品销售，金属链条及其他金属制品销售，金属制品销售，有色金属合金销售，高性能有色金属及合金材料销售，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，信息系统集成服务，软件开发，信息技术咨询服务，计算机软硬件及辅助设备批发，包装服务，家用电器销售，玩具、动漫及游艺用品销售，消毒剂销售（不含危险化学品），第二类医疗器械销售，第一类医疗器械销售（除依法须经批准的S-IS中联资产评估集团有限公司页rwT国旅文化投资集团股份有限公司拟现金收购江西省海际购进出口有限公司股权项目-资产评

15、估报告项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）2 .历史沿革及股东结构江西省海际购进出口有限公司经江西省旅游集团股份有限公司批准，并根据赣旅集团总办抄（2023）184号文件在南昌市市场质量监督管理局批准下设立的公司，于2023年9月30日领取了企业法人营业执照，统一社会信用代码为91360126MABYKW6H140截至评估基准日，进出口公司股东名称、出资额和出资比例如下：表1出资额和出资比例股东名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）江西省旅游集团股份有限公司5,000.001005,000.00100合计5,000.001005,000.001003 .组织架构sy1财务部I，道部11人力行政中心11运哲部I跨境新零传部II1财务人ftSJ